Расследование отмывания преступных доходов. Учебное пособие

служебную, банковскую, налоговую, коммерческую тайну или тайну связи, и несут установленную законодательством Россий ской Федерации ответственность за разглашение этих сведений.

Таким образом, основанием для проведения финансового расследования и организации совместной работы может слу жить запрос правоохранительного органа в связи с осуществле нием оперативно разыскных мероприятий или расследованием уголовного дела. Учитывая, что информация, которой распола гает Росфинмониторинг, ограничена в обращении законода тельством о банковской тайне, следователям и оперативным ра ботникам при составлении запросов в Росфинмониторинг следует иметь в виду, что межведомственное информационное взаимодействие осуществляется на федеральном, окружном и региональном уровнях. Направление письменных запросов в рамках межведомственного информационного взаимодействия осуществляется от имени руководителей оперативных и след ственных подразделений правоохранительных органов, под разделений Росфинмониторинга и их заместителей.

В структуре Росфинмониторинга взаимодействие с право охранительными органами осуществляется Управлением по противодействию отмыванию доходов, Управлением по проти водействию финансированию терроризма, Управлением коор динации и взаимодействия и через территориальные органы, находящиеся в федеральных округах – межрегиональными уп равлениями Росфинмониторинга.

Формами информационного взаимодействия между право охранительными органами и Росфинмониторингом выступают:

–взаимное предоставление информации, необходимой для установления связи операций (сделок) с отмыванием преступ ных доходов, а также с предикатными преступлениями, в виде письменных запросов и ответов на них либо инициативное пре доставление такой информации. По согласованию между Рос финмониторингом и правоохранительными органами запросы и ответы на них могут направляться в электронной форме с ис пользованием электронной цифровой подписи;

–исполнение запросов органов Росфинмониторинга о предо ставлении информации, содержащейся в базах данных право

– обеспечение доступа правоохранительных органов к Еди ной информационной системе, создаваемой Росфинмониторин гом, в порядке, определяемом Росфинмониторингом по согласо ванию с правоохранительными органами;

– информирование Росфинмониторингом правоохранитель ных органов о выявленных фактах нарушений законодательст ва Российской Федерации, а также причинах и условиях, им способствующих.

На практике информационный обмен между Росфинмони торингом и правоохранительными органами включает в себя выявление и проверку первичной информации о фактах отмы вания преступных доходов, а также о предикатных преступле ниях; направление Росфинмониторингом в порядке, установ ленном ст. 8 Федерального закона № 115 ФЗ, информации и материалов в правоохранительные органы в соответствии с их компетенцией; взаимодействие на стадии расследования уго ловных дел.

На стадии выявления и проверки первичной информации о фактах отмывания преступных доходов задачами информаци онного взаимодействия являются:

для Росфинмониторинга:

– проверка информации, получаемой от организаций, осущест вляющих операции с денежными средствами или иным имуще ством, и выявление операций (сделок), имеющих признаки свя зи с отмыванием преступных доходов;

– идентификация лиц, проходящих по материалам финан сового мониторинга операций с денежными средствами или иным имуществом и проверяемых Росфинмониторингом по подозрению на причастность к отмыванию преступных дохо дов;

– получение имеющихся в правоохранительных органах данных, указывающих на возможное преступное происхожде ние денежных средств или иного имущества, операции с кото рыми проверяются Росфинмониторингом, а также сведений о подозреваемых лицах;

для правоохранительных органов:

–проверка лиц на причастность к совершению преступле ний, предусмотренных ст. 174 и 1741 УК России;

–выявление признаков совершения предикатных преступ лений посредством установления наличия (отсутствия) в базе данных Росфинмониторинга сведений о совершении лицами, проверяемыми на причастность к таким преступлениям, опера ций (сделок), имеющих признаки связи с отмыванием преступ ных доходов.

Необходимо отметить, что для решения своих задач Росфин мониторинг может направить письменный запрос в правоохра нительные органы о предоставлении в соответствии с их компе тенцией информации о лицах, объявленных в местный, федеральный и международный розыск; о владении автотранс портными средствами и их регистрации; о судимости; о возбуж денных, прекращенных, направленных в суд уголовных делах о преступлениях, связанных с отмыванием преступных доходов,

атакже иную информацию по вопросам, отнесенным к сфере ведения Росфинмониторинга, в объеме, предусмотренном рос сийским законодательством.

Соответствующие сведения (при их наличии) должны на правляться в Росфинмониторинг с учетом требований россий ского законодательства о защите государственной и служебной тайны.

Для реализации своих задач правоохранительные органы могут направлять в Росфинмониторинг письменные запросы с изложением оснований проверки и возможно полных устано вочных данных о проверяемых юридических и физических лицах.

При этом следует учитывать, что в тех случаях, когда доста точные основания, свидетельствующие о том, что операции (сделки) связаны с отмыванием преступных доходов, отсутст вуют, но имеются сведения о сделках, имеющих запутанный или необычный характер, не имеющих очевидного экономичес кого смысла или очевидной законной цели, несоответствии сде лок уставным целям деятельности организации, неоднократном совершении операций или сделок, характер которых дает осно

может направить в правоохранительный орган информацион ный запрос в целях получения дополнительной информации.

Информационный запрос должен содержать сведения о на личии в информационных базах Росфинмониторинга информа ции об операциях (сделках) проверяемых лиц, приблизительных суммах и периоде совершения операций, их характере, а также указание на характер и объем дополнительной информации, необходимой Росфинмониторингу для дальнейшего анализа операций (сделок) проверяемых лиц на предмет установления достаточных оснований, свидетельствующих о связи операций (сделок) с отмыванием преступных доходов.

На основании запроса правоохранительных органов, содер жащего соответствующие обоснования подозрения проверяе мых лиц в причастности к отмыванию преступных доходов как на территории Российской Федерации, так и иностранных госу дарств, при наличии в нем конкретных реквизитов, идентифи цирующих финансовые операции (сделки) за рубежом, Рос финмониторинг может запросить необходимую информацию в подразделении финансовой разведки (далее – ПФР) иностран ного государства и с согласия последнего по получении инфор мации передать ее в правоохранительные органы.

Такой запрос правоохранительных органов должен содер жать сведения, позволяющие идентифицировать проверяемых юридических и физических лиц (для юридических лиц – ИНН, ОГРН, Ф.И.О. учредителей и руководителей, место регистра ции/нахождения, банковские реквизиты; для физических лиц – Ф.И.О., дата рождения, место регистрации, иные паспортные данные); информацию об операциях, включая их вид, способ осуществления, а также информацию о счетах, по которым про водились операции, данные, указывающие на связь операций с государством, где находится запрашиваемое ПФР.

Повышению эффективности отработки запроса может спо собствовать краткое описание фабулы проверяемых фактов с указанием периода совершения предикатного (предшествую щего отмыванию) преступления и суммы преступного дохода.

Важно иметь в виду, что информация, полученная от ПФР иностранного государства, может быть использована только в 74 целях оперативной проверки или оперативного сопровождения по уголовному делу и в дальнейшем без надлежащего оформле

ния и без предварительного получения согласия соответствую щего иностранного ПФР не может быть приобщена к материа лам уголовного дела и использована в качестве доказательства в суде.

На стадии расследования уголовных дел взаимодействие между Росфинмониторингом и правоохранительными органами может включать:

со стороны Росфинмониторинга:

–сбор, обработку и анализ информации о финансовых опе рациях (сделках), совершаемых лицами, проверяемыми по ра нее переданным в правоохранительные органы информации и материалам;

–исполнение запросов, касающихся мониторинга операций, совершенных вновь выявленными лицами, проверяемыми на причастность к отмыванию преступных доходов;

–подготовку дополнительных выборок, схем и аналитичес ких документов с использованием информационно технологи ческих ресурсов по запросам правоохранительных органов;

–направление запросов в ПФР иностранных государств по эпизодам, связанным с проведением операций (сделок) за рубе жом;

со стороны правоохранительных органов:

–информирование Росфинмониторинга о результатах рас смотрения материалов и расследования уголовных дел;

–направление уточняющих или проверочных запросов по вновь выявленным лицам, проверяемым на причастность к от мыванию преступных доходов, для проведения дополнительно го финансового анализа с использованием информационных ре сурсов Росфинмониторинга и возможностей иностранных ПФР.

Исполнение Росфинмониторингом запросов правоохрани тельных органов должно осуществляться в рамках требований Федерального закона № 115 ФЗ. Во первых, в базе данных Рос финмониторинга отсутствуют – и он не вправе запрашивать – дополнительные сведения об операциях с денежными средства ми или иным имуществом, совершенных до вступления в силу Федерального закона № 115 ФЗ, то есть за период до 1 февра ля 2002 года, за исключением информации, представленной на

сделках с денежными средствами или иным имуществом, кото рые связаны с отмыванием доходов, полученных в результате совершения преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК России.

Запросы, поступающие в рамках межведомственного инфор мационного взаимодействия, должны быть исполнены в течение одного месяца. По согласованию может быть установлен иной срок исполнения запроса.

Инициативное направление информации и материалов в правоохранительные органы может осуществляться по реше нию руководителей подразделений центрального аппарата и межрегиональных управлений Росфинмониторинга.

По завершении финансового расследования при наличии до статочных оснований, свидетельствующих о том, что операция или сделка связаны с отмыванием преступных доходов, Рос финмониторинг должен в кратчайший срок направить соответ ствующие информацию и материалы в правоохранительные органы в соответствии со ст. 8 Федерального закона № 115 ФЗ, о чем уведомить прокурора.

В правоохранительные органы направляются следующие информация и материалы:

1. Письмо с изложением сведений о том, что операция либо сделка связаны с отмыванием преступных доходов.

2. Справка о результатах анализа операций (сделок) прове ряемых лиц на предмет связи с отмыванием преступных дохо дов, содержащая сведения:

– о характере и источнике поступления в Росфинмониторинг информации о финансовых операциях и других сделках с де нежными средствами или иным имуществом, послуживших ос нованием для проведения проверочных мероприятий;

– об установочных данных, позволяющих идентифицировать юридических и физических лиц, совершающих (или совершав ших) финансовые операции и другие сделки с денежными сред ствами или иным имуществом, возможно связанные с отмыва нием преступных доходов;

– о выявленной схеме отмывания преступных доходов и при знаках, свидетельствующих о том, что совершенные финансо вые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом могут быть связаны с отмыванием.

3.Документы, подтверждающие доводы, изложенные в справ ке, полученные Росфинмониторингом от организаций, осуществ ляющих операции с денежными средствами и иным имуществом, налоговых, таможенных и иных государственных органов, сведе ния о финансовых операциях проверяемых лиц, в том числе за веренные копии платежных документов (при наличии), схемы финансовых операций и учредительских связей проверяемых лиц, выписки из государственных реестров и регистров и т.д.

4.Перечень совершенных финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом с ука занием банковских и иных идентифицирующих реквизитов по каждой сделке, при наличии – документы или заверенные ко пии этих документов, а также иные полученные Росфинмони торингом материалы.

5.Информация, в отношении которой, по мнению Росфинмо ниторинга, необходима дополнительная проверка с использова нием методов оперативно разыскной деятельности.

При отсутствии достаточных оснований, свидетельствующих о том, что операция либо сделка связаны с отмыванием преступных доходов, но при наличии сведений о сделках, имеющих запутан ный или необычный характер, не имеющих очевидного экономи ческого смысла или очевидной законной цели, несоответствии сделок целям деятельности организации, установленным учреди тельными документами этой организации, неоднократном совер шении операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, Росфинмониторинг может на править в правоохранительные органы информацию и материалы

спредложением о проведении соответствующей проверки.

В зависимости от значимости информации, а также характе ра совершенных действий проверки могут проводиться подраз делениями центральных аппаратов правоохранительных орга нов или их территориальными подразделениями.

Дальнейшая переписка по переданным Росфинмониторин 77 гом в правоохранительные органы материалам, в том числе свя

занная с направлением дополнительной информации, должна осуществляться на уровне руководителей подразделений Рос финмониторинга и правоохранительных органов.

Контроль результатов рассмотрения информации и матери алов, направленных в правоохранительные органы, должен осуществляться их головными подразделениями.

Правоохранительные органы в течение десяти дней с момен та завершения дела оперативного учета, принятия соответству ющего процессуального решения по результатам проверки со общения о преступлении, а также расследования уголовного дела должны информировать Росфинмониторинг о результатах использования полученной информации и материалов.

Если в результате анализа поступающей информации, ини циативного поиска по внешним информационным ресурсам, включая средства массовой информации, реализации полномо чий по контролю и надзору за исполнением законодательства о противодействии отмыванию преступных доходов Росфинмо ниторинг обнаружит наличие причин и условий, способствую щих совершению преступлений и иных правонарушений, вы явит факты совершения преступлений и иных правонарушений или потенциальную возможность их совершения, соответству ющая информация должна быть направлена в правоохрани тельные органы по их компетенции.

О результатах рассмотрения полученной информации пра воохранительные органы в течение одного месяца с момента принятия решения по ней сообщают в Росфинмониторинг, если иной срок не согласован дополнительно.

Еще раз следует отметить, что в соответствии с междуна родными стандартами, определяющими статус создаваемых государствами органов по противодействию легализации (от мыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансиро ванию терроризма, Росфинмониторинг является подразделением финансовой разведки, деятельность которого осуществляется в режиме обеспечения банковской, коммерческой, налоговой и иной охраняемой законом тайны. В силу вышеназванных специ фических требований необходимо дополнительно подчеркнуть, что сотрудникам органов правопорядка при взаимодействии с

78 Росфинмониторингом и его территориальными подразделения ми следует учитывать:

1.Все материалы и сведения ПФР (сведения из базы данных Росфинмониторинга о подозрительных финансовых операциях, схемы, копии банковских документов) носят конфиденциаль ный характер, их проверка должна осуществляться оператив ным путем, как правило, в рамках дел оперативного учета, в том числе при наличии возбужденного уголовного дела.

2.Приобщение информации, поступившей из ПФР, к мате риалам официальных расследований недопустимо. Подготовка материалов и сведений ПФР для использования их в уголовных делах должна осуществляться в порядке, предусмотренном Федеральным законом «Об оперативно розыскной деятельнос ти», без указания источника получения информации. Материа лы и сведения ПФР имеют ориентирующий характер и могут быть использованы для планирования оперативно разыскных мероприятий и следственных действий, в том числе по изъятию оригиналов банковских и иных документов, имеющих доказа тельственное значение, для наложения ареста на денежные вклады и имущество в России и за рубежом.

3.Не следует привлекать должностных лиц ПФР для учас тия в производстве следственных действий по уголовным делам

опреступлениях, связанных с отмыванием преступных дохо дов. Однако их консультативная помощь может иметь сущест венное значение в оперативно разыскной деятельности и рас следовании уголовных дел.

Следует учитывать, что сотрудники Росфинмониторинга мо гут привлекаться к участию в расследовании уголовных дел в качестве специалистов, хотя основной формой взаимодействия Росфинмониторинга и органов безопасности является инфор мационный обмен. Росфинмониторинг не может самостоятельно реализовывать материалы финансовых расследований, эффек тивность его деятельности зависит от организации взаимодей ствия с правоохранительными органами на стадии рассмотре ния и передачи завершенных производством дел финансового анализа и иных материалов. Вне рамок уголовного процесса на ходится деятельность Экспертного совета при Росфинмонито ринге, созданного для коллегиального рассмотрения завершен ных производством дел финансового анализа и оценки

го закона от 7 августа 2001 года № 115 ФЗ. Также возможно со здание временных рабочих групп для работы по конкретным уголовным делам, объединяющих сотрудников Росфинмонито ринга и следователей.

Информация и материалы Росфинмониторинга рассматри ваются в качестве «сообщения о совершенном преступлении» в порядке ст. 140 УПК. По направленным в правоохранительные органы в соответствии со ст. 8 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115 ФЗ информации и материалам осуществляет ся проверка в порядке ст. 7 Федерального закона от 12 августа 1995 года № 144 ФЗ. Материалы завершенных производством дел оперативного учета оформляются в установленном поряд ке, и по ним принимается процессуальное решение в соответст вии со ст. 145 УПК, о чем сообщается в Росфинмониторинг.

Отмеченные моменты требуют внимания и надлежащего учета в организации работы по информационному обмену пра воохранительного органа с подразделением финансовой разведки.