Проблемы функционирования банковского сектора российской экономики. Учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки магистратуры «Экономика»

организациями рисков. В этой связи меры, направленные на увеличение капитальной базы кредитных организаций, имеют одно из ключевых значений для реализации целей настоящей Стратегии.

С 01.01.2018 размер собственных средств (капитала) для всех банков должен составлять не менее 1 мрлд руб.

В целях дальнейшей капитализации банков Правительство РФ и Банк России примут меры по внесению изменений в законодательство РФ, предполагающих установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемого банка с базовой лицензией и минимальной величиной собственных средств (капитала) созданных до этого времени банков в размере 300 млн руб.

3.3. Банковские риски на современном этапе развития банковского сектора

При всей важности банковских рисков толкование их сущности до сих пор оказывается дискуссионным. В целом ряде случаев их сущность подменяется причиной их возникновения, т. е. все сводится к различного рода обстоятельствам, факторам, которые приводят к потерям. Так, по мнению И.В. Бернара и Ж.К. Колли, кредитный риск как разновидность банковского риска — это непредвиденные обстоятельства, могущие возникнуть до конца погашения ссуды. По Онгу, кредитный риск — это риск подверженности потерям, если контрагент по сделке не исполняет своих обязательств в должный срок. Довольно часто сущность риска сводится к неопределенности, которая проявляется в той или иной сделке.

Характеристика риска как риска контрагента — другое довольно распространенное суждение о его сущности. К этому мнению склоняется и Базельский комитет по банковскому регулированию и надзору. При характеристике достаточности капитала кредитный риск рассматривается им как «риск неисполнения обязательств контрагентом», как «риск контрагента».

Официальная точка зрения Банка России, осмысленная в том числе с учетом зарубежного опыта, в определенной степени повторяет предшествующие характеристики. Тот же кредитный риск, как элемент банковского риска, рассматривается как «риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора».

41

Нам представляется, что банковский риск — это прежде всего особый вид деятельности. Риск — это не сама неопределенность, а функционирование экономических субъектов в условиях неопределенности.

Управление банковскими рисками строится на определенных

принципах:

1.Вероятные риски прогнозируются, и дается их количественная

оценка.

2.Банки определяют возможные источники покрытия своих убытков от возникающих рисков.

3.При управлении рисками за всеми руководителями закреплено четкое распределение полномочий и ответственности.

4.В разрезе всех подразделений банка осуществляется постоянный контроль рисков.

Основной задачей банков при управлении рисками является минимизация банковских потерь. Для этого банки обеспечивают в процессе управления активами и пассивами банка поддержание качественного соотношения прибыльности, безопасности и ликвидности.

Уверенность банка в успехе базируется при этом не только на наличии у субъекта соответствующих материальных, денежных, профессиональных и интеллектуальных предпосылок. Риск оправданным оказывается тогда, когда деятельность банка, обладающего соответствующими предпосылками, приносит высокие результаты, превышающие затраты на их достижение. Риск — это деятельность, рассчитанная на успех, при наличии неопределенности требующая от экономического субъекта умения и знания как преодолевать негативные события.

Важно прежде всего разделять риски по их уровню. Поскольку банковский риск — это не только риск отдельно взятого банка, но и совокупности, риски целесообразно рассматривать по линии как микро-, так

имакроотношений. Величина потерь, факторы или время выхода из кризисной ситуации в каждом из этих случаев могут отличаться, различными могут оказаться и инструменты управления. Риск банковского сектора экономики во многом связан с экономикой и политикой страны в целом, ее законодательной базой, системой управления. Риски, охватывающие экономику отдельно взятого банка (на микроуровне отношений банк — клиент), связаны с его конкретной деятельностью, умением эффективно управлять проходящими через него денежными потоками.

Не менее различно проявляют себя риски, связанные с деятельно-

стью банков по созданию продуктов и услуг, выполнением операций. Занимаясь кредитными, расчетными, депозитными, валютными и другими

42

операциями, банк будет нести риски, связанные с каждым конкретным видом деятельности. Минимизируя данные риски, банки, с одной стороны, расширяют перечень своих продуктов и услуг, диверсифицируют деятельность, с другой — повышают качество своих операций. Для российских коммерческих банков каждое из этих направлений деятельности имеет большое значение, поскольку далеко не все операции, выполняемые в зарубежной практике, повсеместно доступны в России. Известно, например, что не все разновидности банковских кредитов, платежных средств, финансовых инструментов используются отечественными банками для развития деятельности в интересах своих клиентов.

Существенное значение для повышения эффективности деятельности банка имеет классификация рисков в зависимости от степени обеспечения его устойчивого развития. От того, как банки, управляя своей ликвидностью, формированием капитальной базы, согласуют процентную политику по активным и пассивным операциям, умеют организовать свою работу и обеспечить высокую конкурентоспособность на рынке банковских продуктов и услуг, зависит сбалансированное, стабильное и устойчивое функционирование кредитного учреждения в экономике страны и всей банковской системе.

По степени зависимости риск может быть не зависимым и зависимым от банка. Не зависимый от банка риск, как правило, связан с действием политических и общеэкономических факторов, непредсказуемым изменением законодательства. Зависимые от банка риски возникают на уровне микроотношений с клиентом, многое здесь поэтому зависит от самого банка, уровня его менеджмента (внутренние причины). В переходных экономических системах не зависимые и зависимые от банка риски зачастую возникают параллельно, вызывая значительные противоречия в движении банковского капитала и локальные банковские кризисы, замедляя общий экономический рост.

При расчете банковских рисков немалую роль играет вид банка. Риск специализированного банка чаще всего связан с тем специфическим продуктом, на производстве которого специализируется кредитное учреждение. Спрос на данный продукт, его качество выступают в данном случае решающими факторами, определяющими риски и эффективное развитие банка. Как правило, качество денежно-кредитного обслуживания у специализированного банка выше, что позволяет ему привлекать определенный круг клиентов.

43

В условиях российской экономики Банк России наделен также полномочиями надзора за деятельностью коммерческих банков. Это означает, что его риски дополняются в процессе выдачи им и отзыва у них лицензии на право осуществления банковской деятельности.

Задача, поставленная перед Банком России, по обеспечению устойчивости национальной банковской системы требует от него механизма оперативного предотвращения неплатежеспособности кредитных организаций, содействия их эффективной деятельности.

При классификации банковских рисков заметную роль играет их разделение в зависимости от величины. Здесь риски делятся на низкие, умеренные и полные. Для каждого отдельного субъекта размер ущерба может быть различным, различается он и в зависимости от масштабов тех или иных операций. Вместе с тем, в определенных случаях могут быть установлены свои пределы.

Так, при выполнении кредитных операций минимальным считается риск, размер которого находится на уровне 0-0,25 % потерь расчетной прибыли; повышенным — при потере расчетной прибыли в пределах 25-50 %; критическим считается риск, при котором потери расчетной прибыли составляют 50-75 %, и, наконец, недопустимым считается риск, при котором ущерб достигает 75-100 % расчетной прибыли.

Исходя из масштабов, банковские риски также разделяют на комплексные (совокупные) и частные (индивидуальные). Например, комплексными при совершении кредитных операций будут считаться такие, которые охватывают все кредиты, которыми пользуются заемщики. Практически комплексным риском в данном случае будет риск кредитного портфеля, который складывается у коммерческого банка в данный момент по всем выданным кредитам. Частным здесь будет риск, относящийся к отдельным разновидностям ссуд.

Практика показывает, что банковские риски, при всем их многообразии, отражают специфику деятельности кредитного учреждения, они исходят из его действия или бездействия, задержки, преждевременности или ошибочности его действий. В любом случае их наличие, представленное в настоящей классификации, требует от банка целенаправленной, планомерной деятельности, не разрозненного набора отдельных мероприятий, а определенной системы управления риском.

44

Вопросы

1.Уровень конкуренции банковского сектора России.

2.Проблемы развития банковской системы России.

3.Программа «Национальная банковская система 2010—2020».

4.Качественные показатели развития банковской системы.

5.Интенсивная модель развития банковского сектора.

6.Проблемы капитализации банковского сектора России.

7.Анализ величины собственных средств банковского сектора по Базелю III.

8.Капитализация в банковской деятельности.

9.Банковские риски на современном этапе развития банковского сектора.

10.Управление банковскими рисками.

11.Классификация банковских рисков.

45

ГЛАВА 4. СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

4.1. Стратегические цели и задачи развития банковского сектора

Основной целью развития российского банковского сектора на среднесрочную перспективу является активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, при обеспечении его системной устойчивости. Достижение этой цели является необходимым условием развития российской экономики и повышения ее конкурентоспособности на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития.

Агрессивная политика ряда банков оказала негативное влияние на их устойчивость, что особенно остро проявилось в условиях международного финансового кризиса и потребовало принятия Правительством РФ и Банком России экстренных мер по обеспечению системной стабильности банковского сектора.

Одновременно стала очевидной необходимость более решительного перехода к модели развития российского банковского сектора, характеризующейся приоритетом качественных показателей деятельности и ориентацией на долгосрочную эффективность. Это в полной мере отвечает долгосрочным приоритетам развития экономики, в том числе предусмотренным Концепцией долгосрочного социально-экономиче- ского развития РФ.

Мобилизация внутренних ресурсов приведет к тому, что банковские активы обеспечат рост не только для развития банковского сектора, но и всего реального сектора экономики.

Расширение внутренней ресурсной базы коммерческих банков может быть достигнуто за счет роста спроса на банковские продукты и услуги на фоне затухающего кризиса и определенной макроэкономической ситуации.

Активно развивающийся аутсорсинг может сократить расходы банков и повысить уровень профессиональной деятельности в разрезе конкретных операций банка (например, деятельности на фондовом рынке по поручению клиентов).

46

К основным целям стратегического развития банковской си-

стемы следует отнести:

1.Повышение уровня и качества жизни граждан РФ за счет использования инструментов финансового рынка.

2.Экономический рост за счет предоставления конкурентного доступа субъектам российской экономики к долговому и долевому финансированию, инструментам страхования рисков.

3.Обеспечение качественных условий для дальнейшего роста финансовой индустрии позволит создать новые рабочие места, увеличить объем налоговых поступлений, повысить спрос на инновации.

Для достижения указанных целей Банк России определил мероприятия, реализацию которых необходимо осуществить в среднесрочном периоде (в течение 2018—2020 гг.) и частично в долгосрочной перспективе. Эти мероприятия сгруппированы по следующим десяти основным направлениям развития финансового рынка:

1) обеспечение защиты прав потребителей финансовых услуг и повышение финансовой грамотности населения РФ;

2) повышение доступности финансовых услуг для населения и субъектов малого и среднего предпринимательства;

3) дестимулирование недобросовестного поведения на финансовом рынке;

4) повышение привлекательности для инвесторов долевого финансирования публичных компаний за счет улучшения корпоративного управления;

5) развитие рынка облигаций и синдицированного кредитования;

6) совершенствование регулирования финансового рынка, в том числе применение пропорционального регулирования, оптимизация регуляторной нагрузки на участников финансового рынка;

7) повышение квалификации лиц, профессиональная деятельность которых связана с финансовым рынком;

8) стимулирование применения механизмов электронного взаимодействия на финансовом рынке;

9) международное взаимодействие в области выработки и внедрения правил регулирования глобального финансового рынка;

10) совершенствование инструментария по обеспечению стабильности финансового рынка.

Развитие банковского регулирования в 2016—2020 гг. будет направлено на дальнейшую реализацию международных признанных подходов с учетом предусмотренных Базельским комитетом по банковскому надзору.

47

Банк России продолжит работу, направленную на повышение качества банковского капитала и активов, ограничение уровня рисков кредитных организаций. В частности, будут реализовываться продвинутые подходы Базеля II к оценке банковских рисков.

В целях получения полной и достоверной информации о реальном финансовом состоянии кредитной организации, адекватной оценки принимаемых ей рисков планируется законодательно установить полномочия представителей Банка России и Агентства по страхованию вкладов, которые позволят при проведении анализа финансового состояния кредитной организации проводить также анализ состояния финансовых организаций — участников банковской группы.

Дальнейшее развитие рынка микрофинансирования является задачей, обусловленной прежде всего наличием достаточно высокого спроса на микрофинансирование со стороны малого и среднего бизнеса. При этом правовые основы деятельности микрофинансовых организаций и контрольно-надзорных функций за субъектами рынка микрофинансирования (включая микрофинансовые организации, ломбарды, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы и жилищные накопительные кооперативы) в российском законодательстве в целом сформированы. В числе приоритетных задач на среднесрочный период Банк России видит внедрение стандартов по взаимодействию микрофинансовых организаций с потребителями финансовых продуктов и услуг, стандартов их деятельности и корпоративного управления. В целях снижения социального и экономического риска для заемщиков микрофинансовых организаций, предоставляющих услуги по потребительскому кредитованию, Банк России предлагает установить предельно допустимый уровень задолженности заемщика по процентам по договору потребительского займа перед микрофинансовой организацией. Внедрение данных мер сможет обеспечить снижение задолженности потребителей финансовых услуг и обеспечить им дополнительную защиту.

4.2. Структурные и институциональные аспекты развития банковского сектора

Проблемы оздоровления российской финансовой системы требуют теоретико-методологического и практического переосмысления задачи создания единой банковской системы, которая в современных условиях должна строиться с учетом глобальных, национальных и региональных аспектов. Комплексное решение этих задач невозможно без реструктуризации

48

банковской системы, которая требует всестороннего научного анализа, комплексного изучения причин возникновения системного банковского кризиса, определения конкретных процедур и принципов реструктуризации банков, изучения влияния реструктуризации субъектов рыночного хозяйствования на процесс реструктуризации кредитных организаций с целью обоснования необходимости формирования целостной банковской системы. Реструктуризация банков — это системный процесс, охватывающий различные аспекты функционирования кредитных организаций, процессов их государственного регулирования, становления новых институциональных структур, учитывающих современные тенденции рыночной трансформации.

Основываясь на данных Банка России, представленных в табл. 4 и 5,

изная структурные составляющие совокупного объема собственных средств, можно проанализировать изменения, происходящие с капиталом банковского сектора за анализируемый период.

Совершенствование структуры банковского сектора должно способствовать достижению основных целей его развития, прежде всего удовлетворению спроса на банковские услуги, более качественному выполнению функций по трансформации сбережений в инвестиции и развитию внутриотраслевой конкуренции в банковском секторе.

Определенные действующим законодательством фундаментальные принципы организации российской банковской системы, а именно: двухуровневая структура (Центральный банк РФ и кредитные организации) и универсальные функциональные возможности банков, отвечают базовым потребностям экономики и обеспечивают благоприятные исходные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста. Указанные принципы сохраняются в качестве правовой основы функционирования банковской системы страны.

Банки должны сохранить возможность развиваться в рамках универсального статуса, позволяющего снизить риски за счет диверсификации услуг, обеспечить комплексность обслуживания клиентов.

Специализация банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности возможна в рамках их универсального статуса.

Принцип добровольной (коммерческой) специализации банков, исключающий административные методы навязывания им конкретных форм специализации, предполагает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами кредитные организации

иих учредители (участники), включая в том числе и государство.

49