Проблемы функционирования банковского сектора российской экономики. Учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки магистратуры «Экономика»

объемов документов в бумажной форме. Мошенничество пока продолжает оставаться весьма распространенным явлением, с которым приходится сталкиваться как самим банкам, так и регуляторам. В целях повышения конкурентоспособности банковского бизнеса требуется повышение уровня защиты частной собственности, включая формирование стандартных юридических конструкций, защищающих интересы кредиторов, повышение эффективности судебной системы с точки зрения как сроков, так и качества принимаемых решений.

В качестве внутренних недостатков российского банковского сектора можно отметить безответственность владельцев и менеджмента некоторых банков при принятии бизнес-решений, диктуемых погоней за краткосрочной прибылью в ущерб финансовой устойчивости; неудовлетворительное в ряде случаев состояние управления, включая как корпоративный аспект, так и управление рисками, в том числе вследствие ориентации кредитных организаций на обслуживание бизнеса узкой группы владельцев; существование «непрозрачных» для регулятора и рынка форм деятельности, недостоверность учета и отчетности, приводящих к искажению информации о работе кредитных организаций; вовлеченность отдельных кредитных организаций в противоправную деятельность; факты недостаточной технологической надежности информационных систем кредитных организаций, обусловленных в том числе неупорядоченностью в сфере применения информационных технологий в банковской деятельности, включая технологии дистанционного банковского обслуживания. Все это снижает реноме банковского сектора и уровень доверия к банкам, ухудшает их возможности по привлечению инвестиций.

Характерной чертой современной модели российского банковского бизнеса, влияющей на уровень конкуренции, является высокая концентрация депозитов населения и средств юридических лиц в нескольких крупнейших банках.

Среди наиболее важных факторов развития банковского сек-

тора России можно выделить следующие:

1)недостаточный уровень роста банковской системы по сравнению

сростом ВВП (недостаточный объем кредитования экономики страны);

2)низкий уровень конкуренции по сравнению с зарубежными банками;

3)недостаточный уровень капитализации кредитных организаций;

4)невысокий уровень надежности;

5)развитие единой информационной базы банковского сектора.

31

Помимо чисто экономических критериев, важную роль играют факторы социальной значимости, системообразующие, стратегические и иные параметры. Особо отметим территориальный аспект промышленного развития. Для обеспечения его большей пространственной равномерности необходимо использование широкого набора рычагов, представляющих разные направления экономической политики. Возможны и другие критерии. Отдельно подчеркнем роль регулирования финансовых потоков. Представляется крайне важным последовательное использование денежными властями имеющихся у них механизмов, необходимых для формирования финансовых ресурсов и содействующих их дальнейшему поступлению в те сферы, развитие которых считается в настоящее время приоритетным в экономической политике.

2.3. Реформирование банковской системы

Важнейшими предпосылками активизации банковского инвестирования экономики является создание долгосрочной ресурсной базы банковского сектора и формирование условий для его эффективной деятельности по обслуживанию потребностей производства, что связано с осуществлением комплекса мер по реструктуризации банковской системы России.

Основные этапы реструктуризации российской банковской системы. Объективная необходимость в реструктуризации банковской системы возникла еще в середине 1990-х гг., что нашло свое отражение, в частности, в рекомендациях экспертов международных финансовых организаций.

Процесс реструктуризации российской банковской системы

включал:

неотложные меры по восстановлению ликвидности и платежеспособности банковской системы;

среднесрочные меры по восстановлению способности банковской системы оказывать базовый комплекс услуг по совершенствованию банковского надзора и менеджмента;

стратегические меры, направленные на полное восстановление ликвидности банковской системы, рост капитальной и ресурсной базы, создание стимулов для эффективного взаимодействия с реальным сектором экономики.

Принятый подход к реструктуризации банков предполагал выделение четырех групп кредитных организаций, для каждой из которых предусматривалась особая стратегия поведения и степень участия государства.

32

Так, к первой группе были отнесены стабильно работающие банки, не испытывавшие значительных затруднений в управлении текущей ликвидностью и способные работать без государственной поддержки, ко второй — региональные банки, которые должны были стать опорными в будущей региональной банковской системе при поддержке государства, к третьей — отдельные не имевшие возможности самостоятельно продолжать банковские операции крупные банки, которые нецелесообразно ликвидировать вследствие слишком высоких социальных и экономических издержек, к четвертой — банки, испытывавшие существенный дефицит ликвидности или собственных средств, или проблемные банки.

Реструктуризацию банковской системы следует рассматривать не как комплекс технических мер по восстановлению работоспособности кредитных организаций, а как регулируемый государством процесс эффективных структурных сдвигов в банковской сфере, сопровождающийся соответствующими изменениями в государственной финансовой политике и направленный на формирование динамично развивающейся и адекватной потребностям народного хозяйства банковской системы.

Как показывает международная практика, реструктуризация банковской системы является длительным, трудоемким и дорогостоящим процессом. Мировой опыт свидетельствует также о многовариантности путей реформирования банковских систем. Поэтому одним из основных принципов реструктуризации является выбор таких способов ее проведения, которые обеспечили бы минимизацию затрат. В числе вариантов восстановления банковской системы, как правило, рассматриваются: самостоятельный выход банков из кризиса посредством консолидации банков различных классов, усиление государственной поддержки банковской системы, расширение участия иностранного капитала в банковском секторе и увеличение квоты иностранного капитала в уставном капитале российских банков, устанавливаемой Банком России.

Следует отметить, что при всей желательности варианта реформирования банков путем наращивания их собственных усилий, с учетом глубины системного банковского кризиса, он недостаточно реалистичен. Если восстановление капитала банковской системы будет осуществляться только собственными усилиями банков (за счет зарабатываемой прибыли), это потребует как минимум пять лет, что вряд ли отвечает потребностям национальной экономики.

Осуществление широкой государственной поддержки банковской системы требует значительных средств. Страны, проводившие реструктуризацию банковской системы, несли крупные затраты: США — 3-5 %

33

ВВП, Испания, Венгрия — около 1 %, Чили — более 30 %. Реализация государственной программы по реформированию банковского сектора в Южной Корее оценена в 1,7 млрд долл.

Наличие нерешенных проблем в банковской деятельности указывает на необходимость дополнительных усилий со стороны Правительства РФ и Банка России в целях дальнейшего развития банковского сектора, которое должно все в большей степени ориентироваться на качественные изменения в деятельности банков.

Вопросы

1.Каковы характерные черты современного этапа развития банковских систем?

2.Какие факторы влияют на развитие банковской системы?

3.Перечислите структурные элементы банковской системы.

4.Какие функции и операции кредитно-финансовых институтов присущи только банкам?

5.Какие права и обязанности банков закреплены в ФЗ «О банках и банковской деятельности»?

6.Что такое банковская система? Каковы причины ее возникновения и отличительные признаки?

34

ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ, ПРЕПЯТСТВУЮЩИЕ РАЗВИТИЮ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ

3.1. Неразвитость инфраструктуры и уровень конкуренции банковского сектора РФ

Банковская система любой страны играет роль кровеносной системы в экономике. Поэтому следует понимать, что для оздоровления экономики страны нельзя обойтись только чисткой ее кровеносной системы. Для создания надежной и устойчивой экономики надо развивать промышленное производство и наукоемкие сферы производства, а одним регулированием финансовых рынков нужного результата не достичь. Проблемы в экономике страны всегда отражаются на банковском секторе, и одним только регулированием проблему решить невозможно. Современное регулирование финансовых рынков основывается на регулировании деятельности банковских институтов с учетом единых требований к их участникам.

Внастоящее время уровень конкурентоспособности банковского сектора по-прежнему остается на низком уровне, что особенно видно при сравнении с зарубежными аналогами. Уровень обслуживания и размеры процентных ставок разительно отличаются. Многие компании выводят свой капитал за рубеж именно из-за низкой привлекательности размещения свободных средств. В целом низкий уровень конкурентоспособности влияет на уровень инвестиционной активности.

Вчисле проблем развития банковской системы России необходимо назвать и проблему активизации иностранных банков на российском рынке. Несмотря на то что Правительству и Банку России удалось в ходе переговоров о вступлении России в ВТО отстоять банковский сектор и получить право ввести запрет на открытие филиалов иностранных банков, «после завершения переговоров по вступлению России в ВТО данный запрет необходимо закрепить в банковском законодательстве» (Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.). В настоящее время прогнозируется значительное сокращение числа иностранных банков в российской банковской системе — иностранные банки будут присутствовать, как и на сегодняшний день, в качестве дочерних.

35

Программа «Национальная банковская система 2010—2020» очерчивает количественные и качественные параметры необходимого ее роста на среднесрочную и долгосрочную перспективу и представляет собой план действий для достижения поставленных целей.

В данной программе была обоснована необходимость ускоренного развития национальной банковской системы, показана ее роль в экономическом развитии страны. Определены также количественные и качественные показатели развития банковской системы на 2010—2020 гг.,

рассмотрены мероприятия, связанные с повышением эффективности управления банковской системой, а именно:

расширение банковских услуг в регионах;совершенствование банковского надзора;

улучшение качества управления в банках и ряд других.

В программе «Национальная банковская система 2010—2020» был предложен также план действий по ее реализации.

Кроме того, в связи с финансовым кризисом 2008—2017 гг. Правительство России приняло программу антикризисных мер Правительства России. В ней, в частности, говорится: «Повышение эффективности и надежности банковской системы будет еще одним приоритетом деятельности Правительства. Будут предприняты шаги по повышению эффективности банковского и финансового регулирования. Это будет способствовать формированию устойчивого финансового рынка, привлекательного для отечественных и иностранных инвесторов».

Таким образом, в последнее десятилетие неоднократно принимались довольно успешные попытки принять и реализовать различные программы развития российской банковской системы.

Но при этом одновременно Правительство Российской Федерации и Центральный Банк Российской Федерации с учетом кризиса констатируют необходимость продолжения усилий по повышению устойчивости банковского сектора и обеспечению динамичного роста совокупных показателей его функционирования.

Тренды развития денежно-кредитной политики. Банк России при проведении денежно-кредитной политики постоянно находится перед выбором главной задачи из трех: обеспечение ценовой стабильности, обеспечение финансовой стабильности, создание условий для роста экономики и полной занятости.

36

Для достижения этих целей Правительством РФ и Центральным банком РФ была принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2020 г.

Правительство Российской Федерации и Банк России исходят из того, что интенсивная модель развития банковского сектора характеризуется в том числе следующими признаками:

1.Высокий уровень конкуренции как на банковском рынке, так и на рынке финансовых услуг в целом, которому способствуют реализация

врегулировании принципа пропорциональности и недопущение условий для регулятивного арбитража участников каких-либо сегментов финансового рынка.

2.Предоставление кредитными организациями населению и предприятиям разнообразных и современных банковских услуг.

3.Уровень капитализации банковского сектора, соответствующий задачам развития, повышения конкурентоспособности и эффективности банковского бизнеса.

4.Развитые системы корпоративного управления и управления рисками, обеспечивающей в том числе долгосрочную эффективность банковского бизнеса, взвешенность управленческих решений и своевременную идентификацию всех рисков, консервативную оценку возможных последствий их реализации и принятие адекватных мер защиты от рисков.

5.Высокая степень транспарентности и рыночной дисциплины кредитных организаций и иных участников рынка.

6.Ответственность руководителей, членов советов директоров (наблюдательных советов) и владельцев банков за добропорядочное и сбалансированное ведение бизнеса, а также за достоверность публикуемой и представляемой в органы контроля и надзора информации.

Задача перехода к преимущественно интенсивной модели развития банковского сектора должна стать приоритетной как для Правительства РФ и Банка России, так и для кредитных организаций. В числе приоритетов Правительства РФ и Банка России — работа по комплексному совершенствованию правовых условий деятельности кредитных организаций, включая вопросы снижения неоправданной административной нагрузки.

3.2. Проблемы рефинансирования и капитализации банковского сектора

Современные коммерческие банки являются проводниками развития экономики страны, поэтому уровень их капитализации позволяет оценить не только стабильность банковского сектора, но и возможность

37

банков размещать, инвестировать свои капиталы в развитие экономических субъектов. Надежность банковской системы является основным условием стратегического развития государства и стабильности функционирования экономической системы страны.

Эффективность экономической системы зависит от многих составляющих, но, несомненно, важными факторами являются состояние и тенденции развития банковского сектора. Функционирование банковского сектора позволяет определять модель развития реального сектора экономики, поэтому при рассмотрении вопросов капитализации можно ориентироваться на инвестиционную политику и модель развития реального сектора экономики.

В связи с внедрением международных подходов к регулированию деятельности кредитных организаций Банком России были внесены изменения в такие нормативные акты, как инструкция Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков», положение Банка России от 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)», положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» и некоторые другие, касающиеся определения величины рыночного риска и деятельности небанковских кредитных организаций. Согласно этим изменениям с января 2014 г. вводятся новые стандарты к регулированию капитала кредитных организаций, в частности, рассчитываются показатели основного, базового и совокупного капиталов и соответствующие им показатели достаточности. Капитал первого уровня (основной) делится на базовый, который представлен обыкновенными акциями, резервным фондом, эмиссионным доходом и нераспределенной прибылью, и добавочный капитал, в который допускаются часть привилегированных акций и гибридные долговые инструменты (субординированнный долг).

С 01.01.2014 к нормативу достаточности капитала (Н1 становится Н1.0) были добавлены 2 норматива: норматив достаточности базового капитала Н1.1 и основного капитала Н1.2. Данные показатели являются одними из наиболее важных характеристик деятельности банка, так как они говорят о возможности кредитной организации покрыть финансовые обязательства не за счет своих клиентов, а используя свои ресурсы. Соблюдение нормативов достаточности строго отслеживается Банком России, а их нарушение несет за собой серьезные последствия. Так , за 2016 г. у чуть больше трети кредитных организаций была отозвана

38

лицензия, в том числе и по причине снижения достаточности капитала ниже 2 %, и с каждым годом количество таких банков только увеличивается, что еще раз говорит в пользу постоянного контроля соблюдения этих нормативов.

Анализ величины собственных средств банковского сектора по Базелю III и анализ динамики показателей нормативов достаточности капитала (Н1.0, Н1.1 и Н1.2) позволил сделать следующие выводы: собственные средства сформированы за счет основного капитала (суммы базового и добавочного капиталов), который в структуре занимает больший удельный вес (на 01.01.2017 — 70,2 %), и дополнительного, в который включается субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) по остаточной стоимости, прибыль текущая и предшествующих лет до подтверждения аудиторской организацией, прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки, удельный вес которого на протяжении анализируемого периода также незначительно колеблется и на 01.01.2017 составляет 29,8 %. Основной капитал банка сформирован преимущественно за счет базового капитала, чья доля незначительно уменьшается и на 01.01.2017 составляет 97,3 %, а удельный вес добавочного — 2,7 % соответственно.

Важную роль в формировании современного конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики, была призвана сыграть Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2020 г. Главным результатом ее реализации должно было стать повышение устойчивости

ипрозрачности национальной банковской системы, чему в конечном итоге может способствовать повышение уровня капитализации.

Капитализация в банковской деятельности — присоединение к сумме действующего капитала нормы прибыли процента, выпуск акций

идругие способы наращивания их капитальной базы.

Мерами в данном направлении могут быть: введение нулевой ставки налога на прибыль в случае ее реинвестирования в собственный капитал банка, освобождение от налогообложения части прибыли инвесторов, направляемой на формирование уставного капитала банков, законодательное упрощение регулирования капитала банков.

Помимо капитализации банковского сектора необходимо усилить процесс консолидации банковского сектора.

Пока банковские балансы выдерживают достаточно жесткую систему регулирования, и это подает правильный знак для процессов консолидации в банковском секторе, потому что банки, отстающие по бизнесу,

39

банки, соблюдающие нормативы на грани, а не с запасом, имеют гораздо больший стимул для осуществления консолидации на рыночных принципах.

Это направление призвано повысить устойчивость банковской системы и ее способность решать задачи по финансовому обеспечению отечественных производителей. В данном направлении положительную роль может сыграть механизм предоставления капитала крупнейшим банкам (в том числе частным) для приобретения неплатежеспособных банков в дополнение к долговому финансированию, предоставляемому Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Также необходимо повысить требования к минимальному размеру собственных средств (капитала) для кредитных организаций, усовершенствовать процедуру реорганизации кредитных организаций и упростить процедуры их банкротства.

В целом для банковского сектора РФ последнее десятилетие было годами бурного роста и расширения предложения банковских услуг населению и предприятиям. В институциональном плане банки играют главную роль в системе финансового посредничества в Российской Федерации, значительно превосходя остальных участников финансовых рынков по экономическому потенциалу.

Основная задача государства сейчас — подтвердить твердые намерения по поддержанию адекватного курса рубля и обеспечить его стабильность. Кроме того, представляется необходимым снизить ставку рефинансирования до 8 %. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и населения и, как результат, стимулировать производство и внутренний спрос, снизить уровень дефолтов заемщиков. В противном случае мы можем получить и высокую инфляцию и свести к минимуму внутренний спрос и экономическую активность в реальном секторе. Снижение ставки центральными банками во время кризиса является стандартной мировой практикой.

Вместе с тем, наряду с существенным ростом показателей развития банковского сектора, сохраняются проблемы ведения банковского бизнеса, вследствие которых конкурентоспособность российских кредитных организаций и банковского сектора в целом остается недостаточной. Это обусловлено различными факторами, лежащими как вне, так и внутри банковского сектора.

Важным условием развития банковского сектора и повышения устойчивости кредитных организаций является увеличение размера их собственных средств (капитала), улучшение его качества и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых кредитными

40