Проблемы функционирования банковского сектора российской экономики. Учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки магистратуры «Экономика»

Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками определяются денежно-кредитной политикой.

В 2013 г. Банк России принял решение об использовании ключевой ставки при проведении денежно-кредитной политики (на 01.03.2018 ключевая ставка составляет 7,5 %).

Спомощью ключевой ставки происходит воздействие на экономику

сцелью достижения планируемого уровня инфляции.

Регулирование ключевой ставки является основным инструментом денежно-кредитной политики Банка России.

Ключевая ставка Банка России впервые официально была заявлена как основной инструмент денежно-кредитной политики 13.09.2013. Был изменен и подход к инструментам денежно-кредитной политики. Центральный банк РФ принял решение о реализации комплекса мер по совершенствованию инструментов системы денежно-кредитной политики в рамках перехода к режиму таргетирования инфляции.

Меры по новой денежно-кредитной политике Банка России

включают следующее:

введение ключевой ставки путем унификации процентных ставок по операциям предоставления и абсорбирования ликвидности на аукционной основе на срок 1 неделя;

формирование коридора процентных ставок Банка России и оптимизация системы инструментов по регулированию ликвидности банковского сектора;

изменение роли ставки рефинансирования в системе инструментов Банка России.

Банк России имеет право осуществлять следующие операции с рос-

сийскими и иностранными кредитными организациями (ст. 46):

1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено ФЗ о федеральном бюджете;

2) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями; 5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды

валютных ценностей;

21

6)проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и управление ценные бумаги и другие активы;

7)выдавать поручительства и банковские гарантии;

8)осуществлять операции с финансовыми инструментами;

9)открывать счета в российских и иностранных банках на/вне территории РФ;

10)выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11)осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной практике.

Банк вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных российским законодательством.

Надзорные и регулирующие функции Банка России.

Врамках предоставленных надзорных полномочий ЦБ устанавливает обязательные для КО правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и статистической отчетности.

Вцелях обеспечения устойчивости КО ЦБ устанавливает им обязательные нормативы (Инструкция № 180-И «Об обязательных нормативах банков»).

Органы банковского надзора должны устанавливать пруденциальные нормы с целью ограничения риска потенциальных убытков банка от кредитования единого заемщика или группы связанных между собой заемщиков и подвергать предоставление таких кредитов эффективному текущему контролю для снижения степени рисков. Обязательные нормативы прописаны в Инструкции ЦБ № 180-И «Об обязательных нормативах банков».

К обязательным нормативам деятельности коммерческих бан-

ков относится:

норматив достаточности собственных средств банка — Н1.0

(min 8 %);

норматив достаточности базового капитала банка — Н1.1

(min 4,5 %);

норматив достаточности основного капитала банка — Н1.2

(min 6 %);

норматив мгновенной ликвидности банка — Н2 (min 15 %);

норматив текущей ликвидности банка — Н3 (min 50 %);

норматив долгосрочной ликвидности банка — Н4 (max 120 %);

22

норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков — Н6 (max 25 %);

норматив максимального размера крупных кредитных рисков — Н7 (max 800 %);

норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) — Н9.1 (max 50 %);

норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) — Н10.1 (max 3 %);

норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц — Н12

(max 25 %).

Цель надзора — стабильность банковской системы и кредитных организаций, в силу чего его главной задачей является не наказание банка,

асоздание условий для предотвращения неустойчивого финансового положения, включая инструктивную работу с банками, в том числе методологическую и консультативную помощь.

Банк России может устанавливать нормативы для обеспечения устойчивости кредитных организаций:

а) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

б) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

в) максимальный размер крупных кредитных рисков; г) нормативы ликвидности кредитной организации;

д) нормативы достаточности собственных средств (капитала); е) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков; ж) минимальный размер резервов, создаваемых под риски; з) нормативы использования собственных средств (капитала);

и) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Банку России предоставлено право устанавливать квалификационные требования к руководителям и главным бухгалтерам банков, а также регламентировать доли участия акционеров в уставных капиталах кредитных организаций (при приобретении более 1 % требуется уведомить ЦБ, более 20 % — получить предварительное согласие Банка России).

23

Вслучае нарушения установленных ЦБ предписаний или представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от КО устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере 0,1 % от минимального размера УК либо ограничить проведение отдельных операций на срок до 6 месяцев.

Вслучае невыполнения в установленный срок ЦБ РФ предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые КО операции создали реальную угрозу интересам клиентов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать с КО штраф до 1 % от размера, оплаченного УК, но не более 1 % от min размера УК;

2) потребовать от кредитных организаций:

осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению КО (в том числе изменения структуры активов);

замены руководителя;

реорганизации КО;

3)изменить для КО обязательные нормативы на срок до 6 месяцев;

4)ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до 1 года, также на открытие филиалов на срок до 1 года;

5)назначить временную администрацию для управления КО на

6 месяцев.

Банк России имеет право создавать с привлечением представителей КО действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для изучения отдельных вопросов банковского дела.

Вопросы

1.Какую роль играют банки в экономике?

2.Почему банк считается кредитной организацией?

3.Чем отличается банк от других финансовых посредников?

4.Назовите основные функции банков.

5.Перечислите основные банковские операции, укажите их виды.

6.По каким критериям можно отличить активные операции банков от пассивных операций?

7.Дайте определение банковского продукта и банковской услуги.

8.Дайте определение финансового рынка и перечислите его сегменты.

9.Когда и почему возникло банковское дело?

10.Выделите исторические этапы развития банковского дела.

24

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1. Состояние российской банковской системы на современном этапе

Современный уровень развития российского банковского сектора отражает сложившийся характер структурных преобразований в экономике, степень развития финансового рынка. К характерным чертам в развитии банковского сектора России в последние годы следует отнести суммарный рост капитализации банков, опережающие темпы развития операций кредитования и активное развитие банками операций по размещению и привлечению средств населения. На рынке произошел рост многообразия предоставляемых банками услуг, появились новые методы обслуживания и привлечения клиентов. В условиях ужесточения конкурентной борьбы банки для укрепления своих позиций на рынке повышают оперативность работы, создают «уникальные» банковские продукты, внедряют новейшие банковские технологии.

Российская банковская система находится в активной стадии трансформации, что подтверждается данными табл. 3.

25

Решение дополнительных задач возможно лишь при наличии достаточно полной и объективной информационной базы, которая является основой для проведения научно обоснованного исследования и для определения перспектив развития банковской системы в целом и коммерческих банков как одного из ведущих ее звеньев.

В современных условиях к основным задачам изучения банковской системы относятся:

1)разработка программ наблюдения за деятельностью коммерческих банков;

2)определение системы показателей, характеризующих результаты деятельности банков;

3)оценка состояния и результатов деятельности коммерческих банков на дату и на перспективу;

4)сравнительный анализ результатов деятельности коммерческих банков за промежуток времени и проведение территориального сравнения;

5)анализ структуры и динамики активных и пассивных операций;

6)определение состояния ликвидности, доходности и степени рискованности банковских операций;

7)анализ различных факторов, влияющих на результаты деятельности коммерческих банков.

Для полноценного развития банковской системы с целью максимально полного выполнения ею социально значимых задач должны быть разработаны определенные программы ее развития, основанные на концептуально целостном представлении о целях, средствах и механизмах, которые предполагается использовать. Такие программы действий для обеспечения России развитой банковской системой способны обеспечить каждую отрасль и каждый регион, предприятие и гражданина необходимыми кредитными и финансовыми услугами, обеспечивая тем самым условия для самореализации и развития их потенциала.

Основная стратегия развития российской банковской системы заключается в том, чтобы стимулировать инвестиционную деятельность коммерческих банков. Анализируя изменения показателей, характеризующих динамику активов банков, можно сказать, что объем активов растет. Особенно это прослеживается в посткризисный период. Активы банковского сектора в соотношении к ВВП в 2015 г. составляли 76 %, в 2016 г. — 96,5 %, а в 2017 г. стратегия развития предусматривала рост до 120 %. Активные операции основываются преимущественно на кредитовании реального сектора экономики и физических лиц (динамика по этим показателям за аналогичный период также выросла с 40,85 % в 2015 г. до 57 %

26

в2017 г.). Проблема капитализации, стоящая перед банками на фоне фи- нансово-экономического кризиса, также постепенно решается, поскольку Банк России с 01.01.2018 поднял минимальный размер уставного капитала до 1 млрд руб. для банков с универсальной лицензией и до 300 000 руб. для банков с базовой лицензией.

Стратегия развития банковского сектора предусматривает дальнейший рост уровня капитализации, в том числе за счет внутренних резервов и активизации на финансовом рынке.

Стратегия развития финансового рынка затрагивает вопросы увеличения темпов роста активных операций банковского сектора, что связано с необходимостью роста объемов инвестиций в реальный сектор экономики. С введением санкций российские банки ушли с внешних рынков, однако были направлены предложения в 25 зарубежных банков с целью покупки российских облигаций.

Одним из направлений внутренних заимствований является использование сбережений физических лиц. По данным экспертов, общее количество денежных средств, хранящихся «на руках» физических лиц, составляет порядка 30 трлн руб.

Еще одним трендом в развитии банковской системы России является ее очищение от недобросовестных кредитных организаций. Аналитические данные за период 2010—2017 гг. подтверждают отзыв лицензий более чем у 250 кредитных организаций. Такая практика связана с необходимостью повышения доверия к банковскому сектору со стороны реальных или потенциальных клиентов банков.

Уменьшение численности банков позиционируется как борьба с криминальными аспектами деятельности банков или псевдобанков. По числу отнятых лицензий это похоже на правду, однако в сумме активов кредитных организаций с отнятыми лицензиями доля соответствующих банков — менее четверти. Основной объем потерь приходится на банки, у которых произошли нарушение нормативов и потеря капитала.

По статистическим данным Банка России, к началу 2017 г. ситуация

вбанковском секторе, как и в экономике страны в целом, начала стабилизироваться. После экономических потрясений 2014—2015 гг. наблюдается постепенный рост экономической активности в стране, что отражается и на банковском рынке. Рассмотрим, как за последние 4 года изменилась деятельность банковской системы в разрезе совокупного объема и состава активов, пассивов и финансового результата функционирования банковского сектора страны.

27

Пассивы коммерческого банка формируют основу для начала и дальнейшего осуществления его деятельности. Они являются источниками ресурсной базы банка и во многом определяют масштабы и возможности осуществления активных операций кредитной организацией, от которых, в свою очередь, зависит получение банком доходов, а их объем и структура позволяет судить о степени надежности и стабильности деятельности кредитной организации.

Ресурсная база любого банка состоит из собственных средств, к которым относятся средства акционеров, резервный фонд и другие фонды, формирующиеся за счет прибыли, фонды переоценки, субординированный кредит, прибыль текущего года и прошлых лет, а также привлеченных средств, т. е. средств клиентов (физических и юридических лиц), других кредитных организаций, Банка России и различных ценных бумаг. Собственные средства (капитал) кредитной организации являются наиболее надежными, постоянными и качественными ресурсами банковской деятельности, поскольку они в наименьшей степени подвержены различного рода рискам (процентным, валютным, операционным), что имеет особое значение в постоянно меняющихся экономических условиях нашей страны.

Ресурсная база банковского сектора России за последние 4 года, несмотря на кризисные явления в стране, расширялась, в относительном измерении за период 2013—2017 гг. увеличение составило 61,7 % и на 01.01.2017 совокупный объем пассивов составлял 80 063 млрд руб. Однако стоит отметить неравномерную динамику изменения объемов ресурсной базы банковского сектора и даже ее снижение в 2016 г. на 3,5 % по сравнению с предыдущим годом (табл. 2). Рассмотрим причины вышеуказанных колебаний в разрезе изменения основных структурных составляющих пассивов банковского сектора (табл. 3).

Специфика деятельности кредитной организации подразумевает значительное преобладание части привлеченных средств над собственными, чей удельный вес на протяжении исследуемого периода колебался от 8,9 % (минимальное значение, 2015 г.) до 11,9 % (максимальное значение, 2013 г.), а на последнюю отчетную дату 01.01.2017 соста-

вил 10,8 %.

Несмотря на то что привлеченные средства занимают значительную часть базы пассивов любой кредитной организации, они являются ресурсами с достаточно большим уровнем риска, поскольку их источником является не сама деятельность банка, а средства, привлекаемые у разного

28

рода юридических и физических лиц, и от этого риска кредитной организации приходится постоянно страховать как себя, так и своих клиентов. Собственные же средства являются постоянными и достаточно стабильными ресурсами, а фонды и прибыль, которые в них входят, относятся к наиболее качественным источникам формирования пассивов организации, поэтому тенденция роста собственных средств банка, происходящая в течение последних 4 лет, является, безусловно, положительным фактом.

Таким образом, анализ развития банковской системы с учетом влияния таких факторов, как макроэкономическая нестабильность, изменение условий внешней среды, влияющих на параметры функционирования кредитных организаций и их рентабельность, позволяет проследить и выде-

лить основные тенденции в развитии банковского сектора России:

1)существенное снижение доли и темпов кредитования реального сектора ввиду снижения ВВП и рискованности вложений в реальный сектор экономики;

2)более интенсивное использование банковским сектором внутренних источников в условиях фактического закрытия внешних рынков, замедления роста экономики, падения цен на энергоносители и сырье, а также изменения курса рубля;

3)улучшение ситуации с ликвидностью банковского сектора;

4)замедление темпов роста прибыльности и результативности кредитных организаций;

5)снижение норматива достаточности капитала у большинства

банков.

Таким образом, необходимо указать на важнейшую роль в этом процессе Центрального банка как мегарегулятора. Именно от его взвешенной, выверенной и последовательной политики зависит качество трансформации банковской системы. Необходимо, чтобы банковская система страны трансформировалась в устойчивую, способную противостоять внешним и внутренним негативным факторам, независимую и самодостаточную систему.

2.2.Факторы, препятствующие развитию банковской системы России

Исследование проблемы устойчивости приобрело особо важное

значение в условиях научно-технического прогресса. Данная категория стала активно использоваться в различных отраслях науки и техники, связанных с изучением сложных динамических систем.

29

Устойчивость отдельно взятой кредитной организации составляет основу устойчивости всей банковской системы и является важной задачей ее развития. Устойчивость банковской деятельности проявляется в процессе выпуска наличных денежных средств в обращение, аккумуляции временно свободных денежных средств субъектов экономики, перераспределения аккумулируемых ресурсов в наличной и безналичной формах.

Определение, предложенное в экономическом словаре, заключается в том, что факторы — это условия, причины, параметры, показатели, оказывающие влияние на экономический процесс и результат этого процесса. Следовательно, определяя основные причины, оказывающие влияние на развитие банковского сектора России, необходимо анализировать с учетом экономических и законодательных аспектов.

Развитие банковской системы и зависит в большей степени от объективных факторов, нежели от субъективных факторов. Одним из объективных факторов является уровень инфляции и уровень ставки рефинансирования. До недавнего времени (2009 г.) Банк России не проводил систематического кредитования коммерческих банков и, можно сказать, ограниченно выполнял функции кредитора последней инстанции. Поэтому и его ставка рефинансирования была больше декларативной и особой роли в экономике страны не играла. В кризис и послекризисные годы операции Банка России резко активизировались.

Уровень инфляции и стабильность национальной валюты не определяют всех условий и факторов экономического и социального роста.

Речь идет прежде всего о регулировании процентных ставок и механизме рефинансирования. Они дают возможность Центральному банку серьезно влиять не только на кредитный и финансовый рынки, но и на всю экономику страны (как это происходит в ведущих странах).

Высокая процентная ставка фактически является запретительной для инвестиционных кредитов, которые при подобной ставке можно взять максимум на три года. Особенно ярко это видно по ипотеке, которая в России в десятки раз менее распространена (доля ипотечного кредита к ВВП), чем в развитых странах.

К внешним факторам относятся в том числе недиверсифицированность экономики и общий дефицит ее инвестиционных возможностей, ограниченность и преимущественно краткосрочный характер кредитных ресурсов, высокий уровень непрофильных (административных) расходов кредитных организаций, в частности связанных с проведением проверок соблюдения кассовой дисциплины клиентами, хранением больших

30