Проблемы функционирования банковского сектора российской экономики. Учебное пособие для обучающихся по направлению подготовки магистратуры «Экономика»

В настоящее время в РФ существуют 2 разновидности КО:

кредитные организации, входящие в банковскую систему, имеющие лицензии ЦБ;

кредитные организации, не входящие в банковскую систему, парабанки (кредитные кооперативы, кредитные союзы, лизинговые фирмы, факторинговые компании, компании потребительского кредитования).

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В соответствии с ФЗ 395-1 различают банки с базовой лицензией и

суниверсальной лицензией. Банк с универсальной лицензией имеет право осуществлять практически все виды банковских операций без ограничений, но на основании лицензии Банка России. Банк с базовой лицензией ограничен в выборе и возможности предоставления широкого спектра банковских услуг и операций.

Небанковская кредитная организация (НКО) — кредитная орга-

низация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Выделяют 3 типа НКО: расчетные, депозитно-кредитные, инкассации.

Тенденции развития банковской системы России на современном уровне:

1) усиление конкуренции со стороны иностранного банковского капитала;

2) усиление конкуренции со стороны специализированных финансовых организаций небанковского типа и парабанковских организаций; 3) опережающие темпы развития крупных универсальных банков, в том числе банков с государственным участием (4 банка: Сбербанк,

ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк). Они активно развивают свои филиальные сети, осваивают новые банковские продукты и направления деятельности.

Растет участие иностранного капитала в банковской системе России за счет увеличения капитала действующих банков с иностранным капиталом и за счет приобретения иностранными инвесторами устойчивых развивающихся российских банков.

11

Средние и малые банки выбирают стратегию специализации на определенных клиентских и продуктовых сегментах.

Слабые и неустойчивые банки выбывают с рынка банковских услуг и превращаются в филиалы крупных устойчивых банков.

Опережающими темпами растут объемы кредитования клиентов, увеличиваются сроки кредитования, что ведет к накоплению кредитных рисков и требует совершения системы риск-менеджмента в банках.

Коммерческий банк является элементом банковской системы, поэтому он удовлетворяет следующим требованиям:

иметь статус банка, лицензию на совершение банковских операций, работать по общим правилам;

функционировать в рамках общих и специфических законов и юридических норм общества;

быть способным к саморегулированию, развитию, совершенствованию;

взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Основными функциями коммерческого банка считаются:

1. Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств.

2. Посредничество в кредите.

3. Проведение расчетов и платежей.

4. Создание платежных средств.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг.

6. Консультационное обслуживание клиентов.

При всем единстве сущности банков есть множество их видов. Банки — особый вид предпринимательской деятельности, связан-

ной с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. В отличие от ссудного капиталиста (рантье), банкир представляет собой разновидность капиталиста-предпринимателя. Примышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышленность, торговые — в торговлю, а банкиры — в банковское дело. Ссудный капиталист предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры оперируют в основном чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является ссудный процент, а доходом банкира — банковская прибыль (процент, доходы от ценных бумаг, комиссионные и пр.).

Банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

12

Коммерческие банки наладили достаточно развитые стабильные партнерские отношения с государственными, кооперативными и общественными организациями. Налаживаются контакты с арендаторами, фермерами, гражданами, занятыми индивидуальной трудовой деятельностью. Именно в этой сфере приоритетное право должно принадлежать малым банкам, которых среди коммерческих сейчас большинство.

В области кредитования практически не существует ограничений в использовании заемных средств. Это предоставление ссуд на инновационные мероприятия, создание производственного потенциала, т. е. сооружение и реконструкция предприятий, цехов, внедрение передовой техники и технологий, организация выпуска всевозможных товаров и изделий. С помощью банковского кредита могут быть успешно проведены приватизация и разгосударствление собственности, операции с ценными бумагами.

Коммерческие банки вправе финансировать затраты, связанные с инвестированием, покупать и продавать иностранную валюту, выдавать гарантии, оказывать консультативные, экспертные услуги, заниматься лизинговыми и факторинговыми операциями. Международные валютные операции, конвертация валютных ресурсов, кассовое обслуживание и сберегательное дело — функции коммерческих банков. Аккумуляция банками свободных денежных средств и вложение их в дело в самых различных формах обычно приносит высокие доходы не только самим банкам, но и их клиентам.

Реализация кредитной и депозитной политики банков направлена на достижение стабильности и минимизацию рисков, а также эффективность деятельности.

Кредитная политика коммерческого банка — определение приоритетов на кредитном рынке и целей кредитования.

Кредитная политика является внутренним документом банка, определяющим основные подходы к кредитованию и требования к заемщикам с учетом сложившейся текущей экономической ситуации.

Основные цели и задачи кредитной политики являются специфичными, но затрагивают вопросы стабильного функционирования банка в сфере кредитных отношений. К задачам кредитной политики можно отнести:

а) формирование оптимального кредитного портфеля должно соответствовать текущей рыночной ситуации;

б) рекомендуемые требования к проведению текущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков;

13

в) устанавливать предельные суммы лимитов кредитования заемщика; г) определение ценовой стратегии банка, т. е. порядка установления и определения размера платы за кредит — процентов и комиссий банка,

возможность изменения ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам.

Банковские институты следует рассматривать как специфические финансовые центры, в которых аккумулируются и перераспределяются денежные средства в виде инвестиционных потоков. Основные виды банковских операций представлены в табл. 1.

Развитие банковского сектора определяется политикой Банка России. Основные показатели, характеризующие институциональную характеристику банковского сектора.

Стабилизация и развитие банковского сектора определяется рядом ключевых показателей, к основным из которых относятся ликвидность и достаточность капитала, уровень рисков, оптимальность кредитного портфеля, рентабельность капитала и т. д.

Индикаторы финансовой устойчивости кредитных организаций позволяют прогнозировать развитие банковского сектора в перспективной динамике. Изменение данного показателя определяет потенциал стабильности и качества финансовой устойчивости кредитных организаций.

14

Все индикаторы можно разделить на группы: макроэкономические индикаторы, индикаторы банковской конкуренции, индикаторы финансовой устойчивости.

1. Макроэкономические индикаторы: а) индикативный курс рубля;

б) отношение совокупных активов банковской системы к ВВП. Показатели, характеризующие степень влияния банковской си-

стемы на экономику:

отношение совокупного объема выданных кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП;

отношение совокупного объема привлеченных депозитов у физических и юридических лиц к ВВП;

уровень монетизации экономики.

2.Индикаторы банковской конкуренции: а) индекс Херфиндаля-Хиршмана;

б) уровень концентрации банковской системы.

3.Индикаторы финансовой устойчивости и эффективности банковской системы:

а) характеризующие качество активов (пассивов) банковской системы:

доля кредитного портфеля в активах;

доля межбанковских кредитов и эмитированных долговых ценных бумаг в структуре привлеченных средств;

доля выданных кредитов в иностранной валюте к совокупному кредитному портфелю банковской системы;

временная структура кредитов и депозитов;

индикаторы ликвидности и т. д.;

б) показатели, характеризующие качество банковского капитала:

достаточность собственного капитала;

отношение просроченной задолженности к капиталу; в) показатели эффективности:

рентабельность собственного капитала;

рентабельность активов.

События последних нескольких лет, прежде всего глобальный экономический кризис, обострение международных отношений, введение санкций против России, изменили экономические реалии, в которых функционирует российская банковская система.

15

Банковская система имеет строгую внутреннюю организацию и сложную, развивающуюся упорядоченность внутренних и внешних связей элементов системы. Реалии развития банковской системы зависят прежде всего от качества нормативно-законодательной базы, регулирующей деятельность кредитных организаций, и от традиционных особенностей ведения банковского бизнеса в России, в том числе от специфики функционирования банковского сектора.

Развитие коммерческих банков определяет не только качество банковской системы, но и уровень доверия потенциальных клиентов, что оказывает влияние на деловую активность экономических субъектов.

1.3.Взаимоотношения коммерческих банков

сЦентральным банком

Банк России — это самостоятельное юридическое лицо, осуществляющее расходы за счет собственных доходов. Уставный капитал (3 млрд руб.) и имущество ЦБ РФ является федеральной собственностью. Банк России не регистрируется в налоговых органах. Однако существует ряд ограничений на деятельность Банка России (не может участвовать в капиталах российских кредитных организаций).

Для регулирования денежно-кредитной сферы по вопросам, отнесенным к его компетенции, Банк России издает нормативные акты, обязательные для всех органов власти, всех юридических и физических лиц.

Вопрос необходимости создания единого мегарегулятора финансового рынка возник и начал обсуждаться несколько лет назад на многих уровнях власти. е последних лет Правительство РФ и президент РФ предпринимали разные шаги, постепенно ведущие к созданию мегарегулятора финансового рынка в России.

Но поскольку не существовало единого мнения о том, каким образом он должен быть образован, было разработано 4 возможных сценария создания мегарегулятора в России, представленных на рис. 1.

В конечном итоге было принято решение об упразднении ФСФР согласно Указу Президента РФ от 25.07.13 № 645 «Об упразднении Федеральной службы по финансовым рынкам, изменении и признании утратившими силу некоторых актов Президента Российской Федерации» и передаче его полномочий Центральному банку России, подкрепленной Федеральным законом от 23.07.13 № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей

16

Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков», что означало превращение ЦБ РФ из института, осуществляющего денежно-кредит- ную политику и контроль кредитных организаций, в мегарегулятор финансового рынка России.

Рис. 1. Возможные сценарии образования мегарегулятора в России

В результате таких изменений Банк России расширил спектр своих целей, добавив к своим основным задачам (защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ, обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы) еще две: развитие финансового рынка России и обеспечение его стабильности. Помимо этого произошли серьезные изменения в организационной структуре ЦБ РФ. Так, в связи с передачей Банку России новых полно-

мочий был учрежден ряд новых структурных подразделений:

1)Департамент развития финансовых рынков;

2)Департамент страхового рынка;

3)Департамент коллективных инвестиций и доверительного управ-

ления;

4)Департамент допуска на финансовый рынок;

17

5)Департамент рынка ценных бумаг и товарного рынка;

6)Департамент сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций;

7)Главное управление рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности;

8)Главное управление противодействия недобросовестным практикам поведения на открытом рынке;

9)Служба по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг.

Также необходимо отметить, что в связи с новыми преобразованиями был создан действующий на постоянной основе новый орган, осуществляющий регулирующие, контрольные и надзорные функции Банка России в сфере финансового рынка. В качестве такого органа стал функционировать Комитет финансового надзора, а также повысился статус Национального банковского совета, который теперь именуется Национальный финансовый совет. Помимо этого, были изменены состав и компетенция совета директоров Банка России, в который теперь входит 14 человек, и увеличен срок полномочий председателя Банка России до 5 лет.

Таким образом, Банк России в качестве мегарегулятора в той или иной степени выполняет множество функций по организации, надзору, контролю и обеспечению функционирования всех секторов финансового рынка России. Вместе с тем необходимо отметить, что определенная часть контрольных и надзорных функций за различными секторами финансового рынка находится за пределами компетенции ЦБ РФ. Так, Минтруд России осуществляет определенные функции по контролю и регулированию за соблюдением Пенсионным фондом РФ норм законодательства России, также Минфин России следит за формированием и инвестированием пенсионных накоплений. Помимо этого в ведении Министерства финансов находятся вопросы, связанные с эмиссией государственных и муниципальных ценных бумаг.

Оценивая функционирование Банка России в качестве мегарегулятора, следует акцентировать внимание на возможных преимуществах и недостатках его функционирования (табл. 2).

Таким образом, на Банк России были возложены дополнительные полномочия по развитию и обеспечению устойчивости финансового рынка страны, анализу его состояния и перспектив деятельности, а также предотвращению кризисных явлений. Функции банка России как мегарегулятора также изменились (рис. 2).

18

Взаимоотношения Банка России с коммерческими банками определяются денежно-кредитной политикой.

К основным ее инструментам можно отнести:

1) резервные требования Банка России (размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации, устанавливаемой советом директоров, не может превышать 20 % обязательств кредитной организации, единовременное изменение не должно превышать 5 пунктов. С 2018 г. для банков с универсальной лицензией,

19

небанковских кредитных организаций норматив обязательного резервирования по обязательствам юридических и физических лиц составляет в рублях 5 %, в иностранной валюте — 7 % (юридические лица), 6 % (физические лица). Для банков с базовой лицензией норматив резервирования по обязательствам юридических и физических лиц составляет в рублях 1 % , а в иностранной валюте составляет 7 %);

2)операции на открытом рынке (ставки по межбанковским кредитам на 1 день по MIACR составляют 6,98 %; RUONIA — 7 %; MosPrime Rate — 7,3 %. От 2-7 дней соответственно ставки составляют 7,23 %

и7,3 %. Данные показатели являются динамичными и регулируются ЦБ);

3)процентные ставки по операциям Банка России, в том числе кредиты overnight, ломбардные кредиты, кредиты под активы или поручительства (установление одной или нескольких минимальных ставок по операциям ЦБ с целью воздействия на рыночные процентные ставки), ст. 37 ФЗ;

4)рефинансирование банков (ключевая ставка на 21.05.2018 со-

ставляет 7,25 %), ст. 36, 40 ФЗ;

5)валютное регулирование (в виде валютных интервенций), ст. 41;

6)установление ориентиров роста денежной массы (установление ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы, исходя из основных направлений ДКП), ст. 42;

7)прямые количественные ограничения (лимиты на рефинансирование, отдельные банковские операции и т. д. применяются в исключительных случаях после консультаций с Правительством), ст. 44.

Денежнокредитное регулирование

Рис. 2. Функции Банка России как мегарегулятора

20