Ответственность за преступления в сфере экономики. Практикум

ских средств, после чего приобрел на вышеуказанные денежные средства автомобиль.

Квалифицируйте действия Величкина.

Задача 4

Иванов в установленном законом порядке создал и зарегистрировал в налоговых органах предприятия. После регистрации предприятий в целях оборота денежных средств Иванов без намерения осуществлять какую-либо финансово-хозяйственную деятельность заключил договоры банковского счета в валюте Российской Федерации по расчетному и кассовому обслуживанию. В 2015 г., подыскав клиентов из числа юридических лиц, заинтересованных в получении наличных средств, а также в проведении безналичных расчетов, Иванов организовал систематическое привлечение их денежных средств в наличной и безналичной форме и размещение их на расчетные счета. Клиенты в лицеюридическихлиц,изъявившиежеланиеобналичитьденежные средства, находившиеся на их расчетных счетах, под предлогом оплаты за поставленные товары, которые фактически не поставлялись, перечисляли денежные средства со своих расчетныхсчетовнауказанныевышерасчетныесчета.Суммаизвлеченного дохода от полученной Ивановым прибыли в размере 1 % от суммы полученных с расчетных счетов составила 9 036 504 р.

Дайте правовую оценку действиям Иванова.

Задача 5

Егоров, являясь индивидуальным предпринимателем, без специального разрешения на право пользования недрами, не имея специального разрешения в виде лицензии на право добычи полезного ископаемого, осуществлял добычу общераспространенного ископаемого — песка. Кроме того, для осуществлениядобычииперевозкиЕгоровподыскалтранспортныесредства и нанял Плотникова и Комова, которые за денежное вознаграждение осуществляли погрузку песка, после чего Егоров заключал гражданско-правовые сделки, направленные на продажу песка. В результате осуществления указанных действий Егоров получил доход в сумме 1 528 965,89 р.

Дайтеправовуюоценкудействиямвсехучастниковситуации.

61

Задача 6

Васильев вступил в сговор с Ивановым и Печуриным с целью незаконного сбыта наркотических средств с использованием электронных и информационно-телекоммуникационных сетей. Для получения денежных средств от потребителей наркотических средств Иванов открыл электронный счет в ЗАО на имя юридическоголица.Указанныеденежныесредстваотсбытанаркотических средств переводились на счет этого же юридического лица в банке, после чего денежные средства перечислялись на счет этого же юридического лица, открытый в ОАО. Печурин и Иванов обналичивали денежные средства путем их перечисления через удаленный доступ по системе дистанционного банковскогообслуживаниясосчетаюридическоголица,находящегосяв распоряжении Иванова, на счет юридического лица, указанный Печуриным. После этого Печурин впоследствии передавал Иванову наличные денежные средства за вычетом своего вознаграждения.

Дайте правовую оценку действиям всех участников си­ туации.

Задача 7

Лисин осуществлял предпринимательскую деятельность от имени организаций различных форм собственности. Совместно соСмирновымиПавловымобналичивалденежныесредства,которые были перечислены на счет налогоплательщика в качестве возмещенного налога. После этого указанные денежные средства распределялись между Смирновым и Павловым либо перечислялись по счетам подконтрольных участникам организаций. В результате совершения указанных действий Лисин, Смирнов и Павлов получили прибыль в сумме 2 364 406,78 р.

Дайте правовую оценку действиям всех участников си­ туации.

Задача 8

Макаров,зная,чтоСидоровпроизводитпереводыденежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, обратился к нему с просьбой предоставить реквизиты

62

юридических лиц, которые зарегистрированы в установленном законом порядке, имеют свои расчетные счета, но хозяйственную деятельность не осуществляют. Сидоровым была предоставлена данная информация. После этого Макаров установил на свой компьютер систему «Банк-клиент» и поручил Котову осуществлятьденежныепереводыпорасчетнымсчетам.Заперевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия расчетного счета Котов взимал вознаграждение, сумма которого составляла 0,1 % от суммы перечисленных денежных средств на счета третьих лиц. В результате осуществления указанных действий Котов получил доход от оказания соответствующих услуг в сумме 3 794 619,16 р.

Дайте правовую оценку действиям всех участников си­ туации.

Задача 9

Волков не имел государственной регистрации индивидуального предпринимателя и лицензии, необходимой для совершения каких-либо сделок с драгоценными металлами и их хранения.В2015г.кВолковуобратилсяМалышев,которыйпредложил купить у него золотосодержащий концентрат. Волков заключил с Малышевым сделку купли-продажи драгоценных металлов в виде россыпного золота общей массой 895 г общей стоимостью 87 621 р. В 2016 г. Волков приобрел упакованный в полиэтиленовый пакет драгоценный металл в виде россыпного золота общей массой 789 г общей стоимостью 78 526 р. После совершения сделки Волков, испугавшись уголовной ответственности, спрятал часть драгоценных металлов в десяти метрах от места соверше- ниясделки—втравеузабора.Остальныедрагоценныеметаллы Волков распределил в своей одежде. После этого он остановил проезжавшийавтомобиль,принадлежащийКоркуновой,спросьбой подвезти до дома, на что Коркунова согласилась. Во время проведения обследования транспортного средства Коркуновой сотрудниками был изъят полиэтиленовый пакет с драгоценным металлом — россыпным золотом массой 369 г общей стоимо-

стью 45 856 р.

Дайте правовую оценку действиям всех участников си­ туации.

63

Задача 10

Козлов, имея намерение заниматься деятельностью по зачислению денежных средств на расчетный счет и получению по чекам со счета наличных денежных средств, решил создать юридическое лицо. Зная, что при создании юридического лица необходимо оформить пакет документов, которые должны быть подписаны учредителем, Козлов предложил своему знакомому Панченко оформить на него юридическое лицо. За указанные действияКозловпообещалвыплатитьПанченковознаграждение в сумме 10 тыс. р. Исполняя задуманное, Козлов подготовил ряд документов от имени Панченко. После этого он представил вышеуказанныедокументы,являющиесяоснованиемдлявнесения записиосозданииобществавЕГРЮЛ,вИнспекциюФедеральной налоговой службы. На основании представленных Козловым документовдолжностнымилицамиинспекциибылоприняторешение о государственной регистрации — внесении в ЕГРЮЛ сведений о создании юридического лица «общество с ограниченной ответственностью».

Дайте правовую оценку ситуации.

Задача 11

В полицию поступило заявление от продавщицы Олейниковой о том, что в тамбурном проеме магазина стоит игровой автомат, на котором каждый день играет много людей. Переживая за свою жизнь, она попросила сотрудников полиции убрать данный игровой автомат. В ходе проведения проверки было установлено, что владельцем игрового автомата является Баранов, у которого, как стало известно позднее, имеются еще пять таких аппаратов, два из которых он хранил у себя в гараже.

Подлежит ли Баранов уголовной ответственности?

Задача 12

Гражданин Краснов осуществлял добычу и сбыт гальки из месторождения, расположенного на 2,5 км севернее от поселка ГорнаяПоляна.Запериодосуществленияданныхдействийонизвлек доход в сумме 6 100 тыс. р.

Квалифицируйте действия Краснова.

64

Задача 13

Газмановполучилотсвоейзнакомой170тыс.р.,полученных ею от продажи наркотических средств. Он обратился в салон по продажеавтомобилейикупилнауказаннуюсуммуавтомобильс рассрочкой на оплату оставшейся стоимости автомобиля 100 тыс. р. на три года.

Дайте правовую оценку действиям Газманова.

Задача 14

Бурлаков, находясь в сети «Вконтакте», получил от своего знакомого Корнеева сообщение с предложением о продаже украденного скутера по очень низкой цене. Бурлаков совершил покупкускутера,заплативзанегоКорнеевуденежныесредствав сумме 3 тыс. р. Получив указан­ный скутер, Бурлаков спрятал его в подъезде дома.

Дайте юридическую оценку действиям Бурлакова.

Задача 15

Иванов, проживая в одной квартире со своей парализованнойбабушкой,узнал,гдеонахранитдокументы,ипохитилеепаспорт. Используя ее документы, зарегистрировал ООО «Старт» для последующей его продажи знакомому, которому была необходима фирма для легализации средств, добытых преступным путем. Паспорт после оформления документов вернул на место.

Дайте юридическую оценку действиям Иванова.

Были бы основания для привлечения Иванова к уголовной ответственности,еслибыонуговорилбабушкупередатьему паспорт для регистрации фирмы?

Были бы основания для привлечения Иванова к уголовной ответственности, если бы он, похитив документы бабушки, оформил ее на работу в качестве генерального директора в

ООО «Старт»?

Задача 16

Зайцев, познакомившись со студентами Захаркиным и Маркиным,предложилимпо10тыс.р.,еслионипередадутемусвои документы, а он зарегистрирует юридическое лицо, указав их в качестве учредителей. Молодые люди согласились. Через полго-

65

да выяснилось, что деятельность зарегистрированного юридическоголицасвязанаслегализациейсредств,добытыхпреступным путем. Захаров и Маркин не знали о незаконной деятельности данной организации.

Могла ли повлиять ли на квалификацию их осведомленностьобэтом?Естьлиоснованиядляпривлечениякуголовной ответственности Зайцева?

Задача 17

Поспелова являлась директором ООО «Гелиос», в сферу деятельности которого в период с 20.01.2014 г. по 27.05.2014 г. входило осуществление операций по привлечению денежных средств физических лиц на возмездной основе по договорам процентных займов. Она обратилась к своему брату Логинову с просьбой зарегистрировать от его имени юридическое лицо —

ООО«Тиферет». При этом Поспелова ввела Логинова в заблуждение относительно своих истинных намерений, сообщив ему о том, что оформленная на него фирма будет осуществлять законную финансово-экономическую деятельность, а он, как директор, будет получать заработную плату. Логинов, доверяя Поспеловой, согласился. Поспелова изготовила от имени Логинова документы, которые Логинов, введенный ею в заблуждение,подписал.Позднеебылоприняторешениеогосударственной регистрации — внесении в единый государственный реестр юридических­ лиц (ЕГРЮЛ) сведений о создании юридического лица — общества с ограниченной ответственностью «Тиферет». После осуществления регистрации ООО «Тиферет» Поспелова, создав таким образом юридическое лицо, в последующем неоднократно подготавливала документы и производила действия, повлекшие внесение изменений в сведения о юридическом лице в ЕГРЮЛ, а именно 24.06.2014 г. наименование ООО «Тиферет» было изменено на ООО «Арго». Доля в уставном капитале ООО «Арго» в размере 100 % была продана неосведомленномуопреступныхнамеренияхМолотову,накоторого были возложены обязанности генерального директора

ООО«Арго».

Квалифицируйте действия Поспеловой.

66

1.Социальная обусловленность уголовно-правового запрета за незаконное предпринимательство.

2.Социально-правовая обусловленность установления уголовной ответственности за незаконные организацию и проведение азартных игр в России.

3.Зарубежный опыт уголовно-правового противодействия незаконным организации и проведению азартных игр.

4.Перспективы (основные направления) совершенствования уголовно-правовойнормыобответственностизанезаконные организацию и проведение азартных игр.

5.Становление незаконной банковской деятельности и ответственности за нее в зарубежном законодательстве.

6.Отграничениенезаконнойбанковскойдеятельностиотсмежных составов преступлений.

7.Общественная опасность незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица.

8.Понятие легализации преступных доходов.

9.Общественно опасные последствия легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

10.Основные способы легализации преступных доходов.

1.Проблемы квалификации предпринимательской деятельности, осуществляемой без регистрации.

2.Проблемы квалификации предпринимательской деятельности, осуществляемой без специального разрешения (ли­ цензии).

3.Проблемы квалификации незаконных организации и проведения азартных игр.

4.Проблемы квалификации и предупреждения незаконной банковской деятельности.

67

5.Проблемы отграничения незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица от смежных составов преступлений и административных правонарушений.

6.Международные средства борьбы с легализацией денежных средств.

Основная:

1.Лопашенко, Н. А. Преступления в сфере экономической деятельности: теоретический и прикладной анализ : моногр. в 2 ч. / Н. А. Лопашенко. — Ч. 2. — М. : Юрлитинформ, 2015. — С. 28–107, 506–558.

2.Русанов, Г. А. Экономические преступления : учеб. пособие [Электронный ресурс] / Г. А. Русанов. — М. : Юрайт, 2017. — С.84–111.—URL:https://www.biblio-online.ru/book/97AF940D- 45DD-47D3-B28D-5CF7FC099FDC

3.Савинов, А. В. Экономические преступления : учеб. пособие / А.В.Савинов.—М.:Юрлитинформ,2013.—С.100–115,126–134.

4.Уголовное право России: Особенная часть: учебник для бакалавров / отв. ред. Ю. В. Грачева. — М. : Проспект, 2017. — С. 164–176.

Дополнительная:

1.Водянов,А.В.Принципнеотвратимостинаказаниявформате института противодействия легализации преступных доходов / А. В. Водянов // Государство и право. — 2016. — № 8. — С. 52–61.

2.Кузнецова, Н. Ф. Проблемы квалификации экономических преступлений / Н. Ф. Кузнецова // Вестн. Моск. ун-та. — Сер. 11. Право. — № 2. — С. 3–16.

3.Лапшин, В. Ф. Финансовые преступления: политика противодействияизаконодательнаятехника:моногр./В.Ф.Лапшин; под науч. ред. Л. Л. Кругликова. — М. : Юрилитинформ, 2016. — 229 с.

4.Преступленияв сфереэкономики:курс лекцийс практ. материалами/В.И.Гладких,Т.Н.Ермакова,А.Б.Коновалова;под общ. ред. В. И. Гладких. — М.: Юрлитинформ, 2016. — 367 с.

68

8ПРЕСТУПЛЕНИЯ, НАРУШАЮЩИЕ УСТАНОВЛЕННЫЙ ПОРЯДОК ОБРАЩЕНИЯ ДЕНЕГ И ЦЕННЫХ БУМАГ

1.Понятие и признаки состава незаконного оборота драгоценныхметаллов,природныхдрагоценныхкамнейилижемчуга.

2.Понятие и признаки состава нарушения правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

3.Понятие и признаки состава уклонения от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации.

4.Понятиеипризнакисоставасовершениявалютныхопераций попереводуденежныхсредстввиностраннойвалютеиливалютеРоссийскойФедерациинасчетанерезидентовсиспользованием подложных документов.

При решении представленных в разделе задач, рассматривая составы преступлений, признаки которых усматриваются в предложенных ситуациях, обратите внимание на предмет преступления.

Перед решением задач рекомендуется ознакомиться с положениями:

1.Федерального закона от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»;

2.Постановления Правительства РФ от 28.09.2000 г. № 731 «Об утверждении Правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности»;

3.Федеральный закон от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственногорегулированиявнешнеторговойдеятельности»;

70