Основы финансовой грамотности и безопасности. Учебно-методическое пособие

их лояльность. В зависимости от стоимости полиса, в программу ДМС может входить разный набор услуг. Но в любом случае ДМС означает прикрепление к одной или нескольким клиникам, с которыми у страховой компании заключен договор. Полис ДМС может приобрести и физическое лицо – это альтернатива оплаты медицинских услуг непосредственно в коммерческой поликлинике. Существует мнение, что лечение по ДМС более привлекательно для пациента, чем оплата напрямую клинике, так как страховая организация заинтересована в экономии расходов и не позволит медицинскому персоналу назначать ненужные дорогостоящие процедуры. С другой стороны, это стесняет свободу пациента самостоятельно определять перечень нужных ему лечебных мероприятий.

Доходность – это показатель успешности инвестиций, показывающий, на сколько процентов изменилась стоимость первоначальных вложений за определенный период (обычно за год, в процентах годовых), то есть насколько они были выгодны инвестору.

Если инвестиции принесли инвестору доход, то доходность измеряется положительной величиной, если убыток, то отрицательной. Этот количественный показатель позволяет сравнивать выгодность для инвестора разных финансовых инструментов. Однако необходимо помнить, что чем выше доходность, тем, как правило, выше риск понести убыток вместо ожидаемой прибыли. Например, возврат банковского депозита гарантирует и сам банк, и Агентство по страхованию вкладов, то есть риски для инвестора минимальны. Доходность при этом заранее известна вкладчику, и банк гарантирует ее по договору. Однако доходность депозита довольно мала и редко превышает 10 % годовых. Доходность по инвестициям в ПИФ может быть в несколько раз выше, но при этом она не гарантирована пайщику, то есть риски инвестора возрастают. Гарантированной доходности нет у большинства финансовых инструментов: инвестор осуществляет вложения на свой страх и риск.

111

Доходы и расходы – денежные средства и материальные блага, полученные (доходы) и потраченные (расходы) за определенный период времени.

Денежные доходы населения включают все поступления денег в виде заработной платы, дохода от коммерческой деятельности, дивидендов по акциям, процентов по вкладам, пенсий и пр. Доходы могут быть регулярными (оплата труда, арендная плата от сдаваемой недвижимости и т. п.); периодическими (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и пр.); разовыми (например, доходы от реализации имущества). Важно помнить, что со своих доходов физические лица платят налоги согласно законодательству. Неуплата налога – наказуема. Используя свои доходы, физические лица совершают расходы, обеспечивая тем самым формирование рынка товаров и услуг. Финансово грамотные граждане стремятся к тому, чтобы расходы их семьи не превышали доходы. Одним из инструментов для достижения этого явля-

ется планирование семейного бюджета.

Задолженность по кредиту – совокупность основной суммы подлежащего возврату кредита, начисленных процентов и комиссий, а также штрафов и пеней, если это предусмотрено договором кредитования.

Следует различать задолженность и просроченную задолженность, которая возникает при нарушении заемщиком графика платежей. Например, в счет погашения кредита по кредитной карте клиент банка должен регулярно вносить минимальный платеж, который устанавливается банком. Если этот платеж не был внесен полностью и в срок, по карте образуется просроченная задолженность. С этого момента кредитная организация может начислять штрафы и пени за просрочку.

Заём – это передача в собственность с условием возврата денег или других вещей по соответствующему договору.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей от займодавца заемщику. Если он заключается между гражданами и его сумма в 10 и более раз превышает минимальный размер оплаты труда, такой договор должен быть заключен в письменной

112

форме. Если займодавцем является юридическое лицо, письменная форма обязательна независимо от суммы займа. Заем может быть безвозмездным или предполагать оплату процентов, что должно быть отражено в договоре. Так же, как и кредит, заем может предоставляться с условием использования полученных средств на определенные цели – целевой заем. В случае невыполнения заемщиком этого условия займодавец вправе потребовать досрочного возврата займа с процентами. Что касается государственного займа, то здесь заемщиком выступает Российская Федерация либо ее субъект Российской Федерации, а займодавцем – гражданин или юридическое лицо, которое приобретает государственные облигации. Понятия «кредит» и «заем» не синонимы, так как выдавать кредиты может только организация со специальной лицензией (банк), а займы – любое физическое или юридическое лицо, причем как в денежной, так и в любой другой форме. Благодаря деятельности микрофинансовых организаций большое распространение получили так называемые микрозаймы.

Залог – механизм гарантирования возврата кредита за счет передачи прав на имущество, которое выступает обеспечением по займу или кредиту.

Также залогом часто называют сам предмет залога, то есть принадлежащее человеку имущество, которое он разрешает банку забрать и продать, если не сможет вовремя вернуть одолженные у него деньги. Стоимость предмета залога, как правило, определяется по соглашению сторон. Она должна покрывать сумму кредита и начисленных по нему процентов. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обязательств по кредиту, кредитор (в данном случае – залогодержатель) имеет право получить компенсацию за счет заложенного имущества, например, продав его. При этом закон устанавливает, что если сумма, вырученная в результате реализации заложенного имущества, превышает размер задолженности, разница возвращается залогодателю. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе недвижимость, вещи и имущественные права. Договором залога может

113

быть предусмотрен залог имущества, которое залогодатель приобретет в будущем, например – квартира или автомобиль, которую он купит на полученный у банка кредит. Заложенное имущество остается собственностью залогодателя, он может им пользоваться, как в случае с автокредитом или ипотечным кредитом.

Заработная плата – регулярная (обычно ежемесячная) плата человеку за работу в той организации, которая его наняла по трудовому договору для выполнения определенных обязанностей.

Размер заработной платы определяется в соответствии с действующей у того или иного работодателя системой оплаты труда и зависит от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой им работы. Зарплата не может быть меньше минимального размера оплаты труда, установленного законодательно. Невыплата или задержка выплаты работникам заработной платы со стороны работода-

теля является серьезным нарушением и может наказываться штрафом и даже лишением свободы в отдельных случаях, предусмотренных законом. В случае задержки выплаты заработной платы более чем на 15 дней работник имеет право приостановить работу до выплаты задержанной суммы, известив об этом работодателя в письменной форме.

Защита прав потребителей – законодательные нормы и практические мероприятия, обеспечивающие соблюдение интересов потребителей при получении ими товаров или услуг, в том числе на финансовом рынке.

Интересы потребителей финансовых услуг защищены законом. Физическое лицо на финансовом рынке имеет право на получение качественных услуг в положенные сроки, а при нарушении своих прав – на получение компенсации за моральный вред и неустойку. В случае незаконных или недобросовестных действий со стороны финансовой организации любой гражданин может обратиться с жалобой в специальные государственные органы, и она будет обязательно рассмотрена в течение 30 дней. Для финансовых рынков таким органом является,

114

прежде всего, Служба Банка России по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров. Помимо центрального аппарата Службы в Москве, подразделения по защите прав потребителей финансовых услуг созданы в 19 регионах России. Также обращение потребителя может быть направлено в Роспотребнадзор. К жалобе необходимо приложить достоверные доказательства нарушения прав потребителя со стороны финансовой организации. В случаях, предусмотренных законом, гражданин может обратиться в суд. Помощь при нарушении своих прав гражданин также может получить в различных организациях, созданных специально для выявления и пресечения нарушений прав граждан в связи с использованием тех или иных товаров и услуг. В их числе: Общероссийская общественная организация потребителей «Союз защиты прав потребителей финансовых услуг» (ФинПотребСоюз), Федеральный общественно-государственный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров, Международная конфеде-

рация обществ потребителей (КонфОП) и др.

Инвестиции – денежные средства и иное ценное имущество, вкладываемые в объекты коммерческой деятельности, финансовые инструменты, недвижимость и другие инвестиционные инструменты с целью получения прибыли.

Процесс вложения (размещения) инвестиций называется инвестиционной деятельностью, а лицо, осуществляющее вложения – инвестором. Отличие инвестиций от простых сбережений заключается в том, что деньги не «лежат под матрасом», а находятся в экономическом обороте, то есть работают. Даже размещение свободных денег на банковском депозите является инвестицией, так как банк сам инвестирует эти средства в реальный сектор или финансовые инструменты. Финансовые инвестиции предполагают размещение активов в финансовые инструменты – ценные бумаги, в том числе паи ПИФов. Объект инвестиций каждый инвестор должен выбирать для себя, исходя из поставленных целей по прибыли и рисков, которые он считает приемлемыми. Чаще

115

всего инвестиции предполагают более или менее долгосрочные вложения. Хотя существует особая разновидность инвестиций – спекуляции, цель которых – получение быстрой прибыли на разнице в цене покупки и продажи актива.

Инвестиционный капитал – денежные и иные ценности, вложенные в финансовые инструменты либо производство товаров и услуг на длительный период времени с целью получения дохода.

Инвестиционный капитал предприятия может быть образован как собственными, так и привлеченными и заемными средствами (за счет эмиссий акций, выпуска облигаций, банковских кредитов). В составе инвестиционного капитала могут быть материальные активы (земельные участки, средства производства, оборудование, производственные запасы), финансовые активы, доли в другом предприятии, нематериальные активы (например, инновационные идеи).

Инвестиционный план – стратегия, в соответствии с которой инвестор распределяет свои средства между различными финансовыми инструментами для получения прибыли.

Для составления личного инвестиционного плана финансово грамотный гражданин должен учитывать свои доходы, расходы, существующие долговые обязательства. Затем, исходя из особенностей семейного бюджета, определять объем средств, которые можно направить на инвестирование. При этом важно изучить различные инвестиционные инструменты, оценить их потенциальную доходность и риск. Не следует направлять в инвестиции все сбережения семьи, так как любые инвестиционные инструменты имеют риск получения убытка вместо дохода.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – особый счет для инвестирования на фондовом рынке, позволяющий инвестору – физическому лицу получать налоговый вычет и увеличивать тем самым свою прибыль.

116

Взависимости от типа счета (ИИС с вычетом на взносы или ИИС

свычетом на доходы), владелец счета может либо получить налоговый вычет на сумму взноса на ИИС, либо освобождается от уплаты подоходного налога со всей прибыли, полученной от операций на этом счете. Таким образом государство стимулирует долгосрочные инвестиции граждан в фондовый рынок. ИИС открывается и ведется брокером или управляющим на основании договора на брокерское обслуживание или доверительного управления ценными бумагами. Физическое лицо вправе иметь одновременно только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. Совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по такому договору, не может превышать 400 тыс. рублей. Минимальный срок инвестирования средств на ИИС – 3 года

сдаты заключения договора. Доля средств, размещенных в банковских вкладах по договору доверительного управления, не может превышать 15 % от общей суммы, переданной по договору ИИС. Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов допускается только на организованных торгах российского организатора торговли. Важно помнить, что любые инвестиции на фондовом рынке могут привести к убыткам. Открытие ИИС не дает инвестору никаких гарантий по получению прибыли.

Интернет-банкинг – дистанционное банковское обслуживание клиента через интернет.

Как правило, клиент может получить через интернет те же услуги, что и в отделении банка: выписки по счетам, открытие депозитов, переводы на счета внутри банка и в другие банки и пр. Перечень таких операций зависит только от программного обеспечения и бизнес-

процессов внутри банка. Часто банки поощряют клиентов пользоваться интернет-банкингом, предлагая более выгодные тарифы на совершение

операций, так как это снижает нагрузку на сотрудников банка. Однако ряд операций остается доступной только при визите в офис банка,

117

например, заключение договора о банковском обслуживании и другие действия, связанные с идентификацией клиента и требующие его личного присутствия. Разновидностью интернет-банкинга является

мобильный банкинг, позволяющий управлять банковским счетом с помощью планшета или смартфона через специальное приложение.

Инфляция – рост общего уровня цен на товары и услуги, при котором деньги обесцениваются, а покупательная способность населения снижается.

На инфляцию влияют множество факторов, самый очевидный из которых – выпуск государством ничем не обеспеченных денежных знаков для финансирования государственных расходов. Важным фактором также являются инфляционные ожидания – предположения субъектов экономики относительно уровня будущей инфляции. Ожидаемый уровень инфляции учитывается производителями при формировании цен на продукцию, домохозяйства увеличивают текущее потребление в ожидании будущего роста цен – как результат, инфляция неизбежно растет. Повышение цен является открытым проявлением инфляции, что свойственно рыночной экономике. В плановой экономике, как было, например, в СССР, инфляция имеет подавленную форму: роста цен нет, но купить по контролируемым государством ценам все равно ничего нельзя в условиях товарного дефицита. Умеренная инфляция (3–5 %

в год) считается нормальной для развитой экономики. Высокая или галопирующая инфляция (свыше 10 %) негативно отражается на уровне жизни населения и склонности делать инвестиции, так как многие консервативные финансовые инструменты (например, депозиты) не могут предложить инвестору доходность, превышающую или хотя бы компенсирующую рост цен. Гиперинфляция, при которой цены растут в разы, фактически разрушает товарно-денежные отношения: субъекты

экономики переходят к натуральному обмену.

Ипотечный кредит – долгосрочный кредит на покупку жилья, которое становится залогом по этому кредиту.

118

Залоговое жилье остается в собственности заемщика, и он имеет право им пользоваться. В случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита банк имеет право реализовать залог в свою пользу. При этом банк часто выдвигает требование ипотечного страхования: заемщик должен заключить договор со страховой компанией, чтобы в случае его смерти или утраты им трудоспособности страховщик погасил кредит перед банком. Обычно необходим также первоначальный взнос, то есть собственные средства заемщика, которые он вкладывает в покупку недвижимости. Однако ряд банков предлагает и кредитование без первоначального взноса, и с первоначальным взносом в виде материнского капитала. Ставки по ипотечному кредиту обычно значительно ниже, чем по другим банковским кредитам.

Кредитная история – информация об исполнении заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита), хранящаяся в бюро кредитных историй согласно требованиям законодательства.

Информация в кредитную историю поступает из той организации (чаще всего – банк), которая выдавала кредит или заём. Причем для этого не нужно согласие заемщика или поручителя по кредиту. Заключая договор о новом кредите, субъект кредитной истории – физическое или юридическое лицо, в отношении которого формируется кредитная история, дает разрешение заимодавцу на получение из бюро кредитных историй так называемого кредитного отчета. Также отчет по своей кредитной истории может получить сам заемщик. В остальном информация кредитной истории является конфиденциальной. Вся система, с помощью которой можно получить достоверную информацию о каждом заемщике, нацелена на защиту кредиторов и снижение кредитных рисков. Заемщики также заинтересованы в ее работе, поскольку прозрачность системы кредитования положительно влияет на стоимость кредитования. Заемщик с хорошей кредитной историей в отдельных случаях может рассчитывать на более привлекательные условия кредитования или упрощенный порядок рассмотрения заявки на кредит.

119

Кредит потребительский – денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора для личных целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Если конкретная цель расходования кредита (покупка товара, услуги) определена договором, использовать такой кредит на иные цели заемщик не имеет права. Процентная ставка по договору потребительского кредита может быть постоянной или переменной. В этом случае кредитор обязан уведомить заемщика о том, что значение этой переменной величины может увеличиться. В течение 14 календарных дней с даты получения потребительского кредита заемщик имеет право досрочно вернуть всю сумму потребительского кредита без предварительного уведомления кредитора с уплатой процентов за фактический срок кредитования. Если заемщик нарушает сроки выплат по кредиту, кредитор может потребовать досрочный возврат оставшейся суммы потребительского кредита вместе с причитающимися процентами. При отказе погасить задолженность кредитор вправе обратиться к коллектору – лицу, осуществляющему деятельность по возврату задолженности.

Кредитный договор – договор, согласно которому банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства заемщику, а заемщик обязуется возвратить их и уплатить проценты в размере и на условиях, предусмотренных договором.

Денежная сумма, передаваемая по кредитному договору, называется кредитом. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае его условия недействительны. В кредитном договоре обязательно должны быть прописаны его существенные условия: сумма, сроки выдачи и возврата кредит, порядок его предоставления, начисления и уплаты процентов, досрочного погашения кредита. Один из важнейших моментов – указание размера процентной

120