Менеджмент риска и страхования. Ответы на экзаменационные вопросы

И. П. Деревяго

МЕНЕДЖМЕНТ РИСКА И СТРАХОВАНИЯ

Ответы на экзаменационные вопросы

Минск «ТетраСистемс» 2009

ПРЕДИСЛОВИЕ

Настоящее издание входит в серию книг, предназначенных для подготовки к экзаменам по экономическим дисциплинам.

Приведенные в книге ответы на экзаменационные вопросы, безусловно, не могут заменить собой учебники, учебные пособия, пособия по экономическим наукам. Их цель иная – дать студентам возможность эффективно и быстро закрепить базовые курсы учебных лекций. Материал серии «Ответы на экзаменационные вопросы» дается в кратком, концентрированном виде, доступном изложении и отражает все основополагающие вопросы типовых программ по учебным курсам.

Как дополнения к учебным пособиям книги серии «Ответы на экзаменационные вопросы» могут быть полезны и в самом учебном процессе, так как, по сути, содержат справочные сведения об основных понятиях учебной дисциплины, их признаках и особенностях.

Данные книги студенты могут использовать для контроля степени усвоения фундаментальных знаний соответствующих учебных курсов, систематизации изученного материала, что необходимо как в процессе обучения, так и для успешного ответа на экзамене.

3

СЕРИЯ

«ОТВЕТЫ НА ЭКЗАМЕНАЦИОННЫЕ ВОПРОСЫ»

Анализ внешнеэкономической деятельности Анализ хозяйственной деятельности Банковский контроль (аудит) Бухгалтерская отчетность Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет, анализ и контроль Бухгалтерский учет в банках Бухгалтерский учет и анализ

во внешнеэкономической деятельности Бухгалтерский учет малого предприятия Бухгалтерский учет в отраслях Внешнеэкономическая деятельность Денежное обращение и кредит Деньги. Кредит. Банки Инвестиционный менеджмент Инновационный менеджмент История экономических учений

Калькуляция и себестоимость продукции Макроэкономика Маркетинг предприятия Международный маркетинг Менеджмент

Менеджмент риска и страхования

Международные экономические отношения Микроэкономика Мировая экономика Налогообложение Общая теория статистики

4

Организация деятельности коммерческих банков Организация производства Оперативное управление производством Основы маркетинга Паблик рилейшнз Ревизия и контроль

Социально-экономическая статистика Статистика Стратегический маркетинг Стратегический менеджмент

Теоретические основы менеджмента Теория анализа хозяйственной деятельности Теория бухгалтерского учета Теория экономического анализа Товарная политика предприятия Управление предприятием Управление товаром

Учет внешнеэкономической деятельности Финансы Фондовый рынок

Финансовый менеджмент Финансовый и налоговый контроль Финансы предприятия Ценовая политика

Экология и экономика природопользования Экономическая история Беларуси Экономическая история зарубежных стран Экономика предприятия Экономика природопользования Экономическая теория Электронный бизнес

5

ВВЕДЕНИЕ

Сегодня можно наблюдать ускорение многих социаль-

но-экономических процессов, возрастание нестабильности

во всех сферах жизнедеятельности человека. Все это снижа-

ет предсказуемость поведения систем самого разного уровня, повышает вероятность реализации неблагоприятных

событий и сценариев. В таких условиях повышается важ-

ность вопросов, связанных с эффективным управлением

рисками.

С целью дать студентам экономического профиля научное представление о природе риска, сформировать на-

выки оценки риска и принятия решений в условиях риска

учебными стандартами второго поколения предусмотрено

изучение дисциплины «Менеджмент риска и страхования».

Данный учебный курс основан на методологических подходах управленческих и экономических наук, концептуаль-

ных выводах экономической теории и теории управления,

разработках и положениях различных прикладных дисцип-

лин, включая статистику, экономику и финансы предпри-

ятия, стратегический менеджмент, страхование и т. д.

Всоответствии с озвученной целью в предложенном

учебном пособии рассмотрено место экономики риска в те-

ории и практике управления, включая вопросы качествен-

ной и количественной оценки риска, управления и поиска приемлемого уровня риска. Отдельное внимание уделено таким видам риска, как производственный, маркетинговый, финансовый, снабженческий, экологический. Также

впособии дается системное представление об инструмен-

тах управления риском и принципах выбора оптимального инструмента в зависимости от внешних и внутренних условий. Особое место отводится изучению вопросов страхования.

Врамках данного пособия охвачены далеко не все ас-

пекты управления риском на предприятии. Многие из них

могут рассматриваться более подробно в смежных дисциплинах (финансовый риск – в рамках финансового менедж-

6

мента, инвестиционный риск – в рамках инвестиционного

менеджмента и т. п.). Тем не менее, проблемы, которые рас-

смотрены в предложенном пособии, позволяют получить

системное представление о хозяйственном риске и вопро-

сах, связанных с управлением риском на предприятии.

Содержание учебного пособия подготовлено в соответс-

твии учебными стандартами второго поколения и ориентировано на студентов экономических специальностей.

7

Тема 1

РИСК И ЕГО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ

1.1.Понятие риска в экономике.

1.2.Взаимосвязь экономики риска с другими науками.

1.3.Функции риска.

1.4.Классификация рисков.

1.5.Психология принятия рискованных решений.

1.1. Понятие риска в экономике

Современные условия жизнедеятельности человека ха-

рактеризуются постоянным ростом количества информации,

усложнением взаимосвязей как внутри социальной системы,

так и в отношениях с окружающей средой. Одновременно наблюдается ускорение процессов глобализации, научно-тех-

нического развития, увеличиваются масштабы потребления

природных ресурсов. Это означает, что все больше факторов

оказывает влияние на характер и направленность деятельности

людей, усиливается непредсказуемость этого влияния. В итоге постоянно повышается степень неопределенности развития,

становится труднее прогнозировать результаты, формулиро-

вать цели и реализовывать действия по их достижению. Все это

приводит к необходимости обратить серьезное внимание на вопросы управления риском.

Понятие риска имеет фундаментальное значение для теории развития и функционирования систем. В силу действия

большого количества факторов становится невозможным

абсолютно точное прогнозирование результатов, состояний. А значит, всегда существует вероятность реализации различных вариантов развития событий, что, по сути, и является источником риска.

В литературе существуют различные трактовки понятия

риска, в частности можно привести следующие:

–риск – это возможность отклонения фактического результата от ожидаемого;

–риск – это потенциальная опасность;

–риск – это угроза потери контроля над ситуацией, де-

ятельностью;

8

–риск – это событие с отрицательными последствиями,

потерями;

–риск – это действие в надежде на везение, удачу и т. д.

На основе обобщения различных формулировок можно

дать следующее определение: риск представляет собой неопределенность в процессе достижения поставленной цели, а в более прикладном плане риск – это вероятность возникновения потерь, недостижения намеченных результатов, отклонения хода процессов от запланированного сценария.

В широком понимании неопределенность характерна для любых сфер, даже если они непосредственно не затрагивают

деятельность человека. Однако, исходя из определения, можно

понять, что категория риска связана не просто с вероятност-

ным характером событий, но и с ценностным отношением

человека к действительности. Речь в данном случае идет не просто о неопределенности, а о возможных потерях, посколь-

ку человека мало беспокоит вероятность некоторого события,

если предполагаемый исход не затрагивает его интересы. Сле-

довательно, в условиях доминирования экономических цен-

ностей риск рассматривается, главным образом, как атрибут производственных и социально-экономических отношений.

В этой связи обычно употребляется термин экономический (хозяйственный, предпринимательский) риск.

Рассмотрим более подробно факторы риска, т. е. те условия

иобстоятельства, в результате которых проявляются события,

приводящие к реализации риска. Можно выделить три основных группы факторов:

–неполноту и неопределенность информации о внешней

ивнутренней среде (здесь особую роль играет фактор времени: чем на более отдаленный период рассчитано принятое решение, тем больше возможностей для реализации различных непредвиденных событий, а следовательно, больше риск);

–ограниченную способность воспринимать и перерабаты-

вать эту информацию лицом, ответственным за принятие решениий, системой управления в целом;

–случайные или целенаправленные действия внешних сил

иобъектов окружающей среды, затрудняющие достижение

поставленных целей.

Таким образом, любая экономическая деятельность в той

или иной степени обязательно сопряжена с риском. В современной экономической науке все чаще встречается мнение,

9

что процесс управления хозяйственной деятельностью, по сути, является процессом управления рисками, а выбор того или иного варианта решения представляет собой поиск оптимального уровня риска в своей деятельности. Решение данной проблемы и является главным предметом изучения дисципли-

ны «Менеджмент риска и страхования».

1.2. Взаимосвязь экономики риска с другими науками

Курс экономики и управления хозяйственным риском, так же как и схожие курсы, но под другим названием (риск-менедж-

мент, менеджмент риска и страхования), сам по себе является

относительно новым. Тем не менее, вопросы управления рис-

ком стали интересовать человека с самого начала развития эко-

номических и торговых отношений, когда возникла необходимость снижения отрицательного влияния неопределенности

на хозяйственную деятельность.

По поводу происхождения термина «риск» существует

несколько версий. По одной из них он происходит от старо-

итальянского «risicare» – «лавировать между», по другой – от древнегреческого «ridsicon», «ridsa» – «утес, скала». Существу-

ют другие версии, однако, считается, что большинство из них

связывают категорию риска с опасностями, которые возника-

ли при мореплавании.

Впервые анализ проблемы управления риском на научной основе был проведен в рамках экономической теории (политической экономии). Представителями классической школы

(А. Смит, Дж. Милль) в структуре предпринимательского до-

хода была выделена такая статья, как «плата за риск». Считалось, что предприниматель всегда закладывает в прибыль определенную сумму, которая должна обеспечить возмещение потерь в случае реализации риска. И чем больше вероятность

таких потерь, тем большая величина прибыли предназначена

для компенсации риска.

Немецкий экономист XIX века И. фон Тютен выявил пря-

мую связь между величиной прибыли и предпринимательским

риском. Единственной силой, которая заставляет предпринимателя идти на риск, по его мнению, является возможность

аналогичного увеличения прибыли.

10