!Экзамен зачет учебный год 2023-2024 / Соколова Э.Д. - Финансовое право

комитет является "основной глобальной организацией, устанавливающей стандарты пруденциального регулирования банков" <1>. В Регламенте Международной организации комиссий по ценным бумагам (IOSCO By-Laws) определено, что "[национальные] комиссии по ценным бумагам и аналогичные органы, отвечающие за регулирование ценных бумаг, объединяются в Международной организации комиссий по ценным бумагам, чтобы лучше выполнять свою миссию через форум для дискуссий и сотрудничества, обеспечиваемый Организацией" <2>. В Разъяснительном меморандуме о реформе ИОСКО указано, что "Преамбула Устава устанавливает цели Организации в контексте международной среды ее деятельности" <3>.

--------------------------------

<1> Пункт 1 Устава. См. Basel Committee on Banking Supervision. Charter. January 2013. Bank for International Settlement // http://www.dis.org/bcbs/charter.pdf (дата обращения: 10.06.2013).

<2> IOSCO. Section1.By-LawsofIOSCO // http://www.iosco.org/library/by_laws/pdf/IOSCO-By- Laws-Section-1-English.pdf (дата обращения: 28.02.2013).

<3> IOSCO. By-Laws. Section 2. 1996 Reform of By-Laws - Explanatory Memorandum // http://www.iosco.org/library/by_laws/pdf/IOSCO-By-Laws-Section-2-English.pdf (дата обращения: 28.02.2013).

Ядром современной международной финансовой системы является Группа двадцати, которая, несмотря на свой неформальный характер, является высшим регулирующим и координирующим органом в МФС.

Заметное место в МФС занимают Международный валютный фонд (МВФ) - универсальная международная организация, осуществляющая работу по поддержанию равновесия платежных балансов государств-членов, группа Всемирного банка <1>, занимающаяся в качестве основного вида деятельности предоставлением кредитов государствам под программы развития.

--------------------------------

<1> В группу Всемирного банка входит ряд международных организаций, а именно: Международная финансовая корпорация (МФК), Международная ассоциация развития (МАР), Многостороннее агентство по гарантированию инвестиций (МАГИ), Международный центр по урегулированию инвестиционных споров (МЦУИС).

Нельзя исключать из публичных субъектов МФП Всемирную торговую организацию (ВТО), в рамках которой разработаны и действуют нормы, регулирующие международную торговлю финансовыми услугами.

Кроме классических международных организаций, известную роль в международной финансовой системе играют иные объединения государств: БРИКС, ШОС, НАФТА, а также параорганизации - Парижский и Лондонский клубы кредиторов и др.

Имеется также целый ряд исламских финансовых регуляторов: Организация по бухгалтерскому учету и аудиту исламских финансовых учреждений (ААОИФИ) (Accounting and Auditing Organization for Islamfc Financial Institutions, AAOIFI), Совет по исламским финансовым услугам (ИФСБ) (Islamic Financial Services Board, IFSB), организация Международный исламский финансовый рынок (ИИФМ), а также исламские рейтинговые агентства.

Некоторые финансовые организации представляют собой институциональную основу платежных, валютных, экономических союзов. Например, в рамках Европейского союза такой организацией является Европейский центральный банк (ЕЦБ). Кроме того, чрезвычайно важны элементы международной финансовой инфраструктуры - Банк по непрерывно связанным расчетам

- Bank CLS (Continuous Linked Settlements), телекоммуникационная система СВИФТ (SWIFT),

платежные системы "Виза", "Мастер Кард", "Америкэн Экспресс", кредитные рейтинговые агентства и др.

В мире имеется целая сеть региональных инвестиционных банков и банков развития - Исламский банк развития, Азиатский банк развития и др.

Совокупность международных организаций играет роль институциональной основы международных отношений (международной финансовой архитектуры) вообще и международных финансовых отношений в частности.

Посредством такого рода объединений государства гармонизируют, состыковывают свои интересы, принимая решения, становящиеся частью международного финансового права.

Государства вступают в различные международные финансовые правоотношения, связанные с предоставлением кредитов, займов, гарантий, финансовой помощи, суверенными долгами, расчетами, эмиссией ценных бумаг и т.д. Эти отношения могут быть двусторонними или многосторонними.

В табл. 1 представлено несколько основных видов международных финансовых отношений и виды актов, регулирующих эти отношения.

Как можно видеть из 26 позиций табл. 1:

-18 из них могут быть отнесены к предмету международного финансового права как публичного международного права согласно российским подходам (вкл. 11.1, за исключением позиций 2, 3, 8, 9, 10, 21, 25) (право ВТО традиционно не рассматривается в рамках МФП);

-13 сфер регулируются многосторонними международными соглашениями, включая региональные (4, 5, 6, 8, 11.1, 13, 14, 15, 19, 20, 22, 24, 25) (без ВТО);

-12 поглощаются "отношениями по обеспечению мировой финансовой стабильности" (4, 5, 8, 11, 11.1, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 21), которые пока отмечены дефицитом многосторонних межгосударственных соглашений.

Таблица 1 отражает подходы и оценки автора, усложненные в некоторых случаях не только проблематичностью дифференциации частного и публичного в регулировании конкретных международных финансовых отношений, но и различиями в квалификации "частного" и "публичного" в российской и зарубежной доктрине, поэтому не является безусловной, окончательной и полной.

Таблица 1

<1> Проспект еврооблигаций, размещенных Минфином России в 2013 г. на 30 лет // http://cbonds.ru/emissions/issue/44549 (дата обращения: 11.11.2016).

<2> R.S. Martha, F.A. Mann.

Внастоящее время межгосударственные многосторонние финансовые отношения наиболее активно развиваются в сфере обеспечения мировой финансовой стабильности, что выдвигает на одно из первых мест внутренние финансово-правовые режимы в качестве предмета регулирования, то есть идет вовлечение под международно-правовое регулирование субъектов внутреннего права - их статуса, порядка деятельности, корпоративного управления и т.д. В данном случае речь идет о внутренних дестинаторах норм международного финансового права.

Вдоктрине считается, что одна из задач международного финансового права - создать международно-правовой режим беспрепятственного трансграничного движения финансовых инструментов, сближения национальных финансовых систем, в том числе путем унификации или по крайне мере гармонизации внутренних финансово-правовых режимов.

Так, в п. 2 Дорожной карты присоединения России к ОЭСР говорится:

2. Процедура присоединения будет включать рассмотрение общего обзора экономической политики Российской Федерации, а также ее политики в ряде других ключевых областей, которые не в полной мере или совсем не регулируются нормативно-правовой базой ОЭСР. Целью этого является координация политики России в указанных областях с политикой, проводимой странами - членами ОЭСР.

1. ... Документы внутреннего функционирования Организации... должны быть приняты без оговорок <1>.

--------------------------------

<1> Дорожная карта присоединения Российской Федерации к Конвенции об учреждении ОЭСР (принята на 1163-й сессии Совета ОЭСР 30 ноября 2007 г.) // СПС "Гарант".

Аналогичная процедура предусматривалась и для процесса присоединения России к ВТО. В тот период было принято значительное количество нормативных правовых актов, регулирующих такие элементы финансовой сферы, как инсайдерская информация, национальная платежная система, центральный контрагент, центральный депозитарий, кредитные рейтинговые агентства и др.

Отметим, что государства, вступая в международно-правовые отношения, ограничивают себя в осуществлении собственных суверенных прав. Так, например, вступив в 1944 г. в Международный валютный фонд, государства привязали свои валюты к доллару США и утратили право самостоятельно производить девальвацию/ревальвацию национальной валюты, выбирать режим валютного обменного курса и т.п. Хотя не все так однозначно, о чем свидетельствует практика рассмотрения международных экономических споров <1>.

--------------------------------

<1> Более подробно см.: Martha R. The Financial Obligations in International Law. Oxford: Oxford

University Press, 2015.

Государство как субъект публичного международного права защищено суверенным иммунитетом. Государственный иммунитет действует в отношении органов государства, его должностных лиц, государственной собственности (включая финансы, денежные счета), помещений зарубежных государственных органов, имущества дипломатов и т.п.

Среди международных документов, регулирующих вопрос иммунитета государств и их собственности, следует прежде всего назвать Конвенцию ООН о юрисдикционных иммунитетах государств и их собственности от 2 декабря 2004 г. (далее - Конвенция).

Статья 21 Конвенции содержит указание на особые категории собственности государства, которые, в частности, не рассматриваются как собственность, непосредственно используемая или предназначенная для использования государством в иных целях, чем государственные некоммерческие цели. В п. "c" ст. 19, в частности, говорится, что это:

а) собственность, включая любой банковский счет, используемая или предназначенная для использования при исполнении функций дипломатического представительства государства или его консульских учреждений, специальных миссий, представительств при международных организациях или делегаций в органах международных организаций или на международных конференциях;

б) собственность военного характера или используемая или предназначаемая для использования при исполнении военных функций;

в) собственность центрального банка или иного финансового органа государства.

В соответствии с п. "с" ст. 19 Конвенции никакие принимаемые после вынесения судебного решения принудительные меры, такие как обращение взыскания, арест и исполнение решения, в отношении собственности государства не могут быть приняты в связи с разбирательством в суде другого государства, за исключением случаев, когда и в той мере, в какой "было установлено, что собственность непосредственно используется или предназначается для использования государством для иных целей, чем государственные некоммерческие цели, и находится на территории государства суда при условии, что принудительные меры после вынесения судебного решения могут быть приняты только в отношении собственности, которая имеет связь с образованием, против которого было направлено судебное разбирательство".

Многочисленные нарушения иммунитета российской государственной собственности, включая активы Банка России и финансовые счета дипломатических представительств России за рубежом, свидетельствуют о выборочном применении некоторыми государствами положений упомянутой Конвенции.

Также имеется Европейская конвенция об иммунитете государств от 16 мая 1972 г. (ETS N 74), которая, однако, не содержит указаний на особый статус иностранных центральных банков или финансовых властей.

Отметим, что иммунитеты различаются:

-судебный; государство не может быть привлечено к суду другого государства в качестве ответчика, кроме случаев прямо выраженного им согласия на это;

-от предварительного обеспечения иска; имущество государства не может быть подвергнуто мерам принудительного характера в целях обеспечения иска (например, на имущество или на счета не может быть наложен арест и т.п.);

-от принудительного исполнения вынесенного судебного решения; государство, его имущество не может быть подвергнуто мерам принудительного исполнения судебного или арбитражного решения.

Если государство вступает в гражданско-правовые отношения с частным иностранным лицом, такое соглашение называется диагональным, в котором, казалось бы, нарушается юридическое равенство сторон, поскольку одна из сторон - государство - защищена от претензий и исков иммунитетом, а частное лицо - нет.

Западная правовая теория и практика международных и иностранных судов и арбитражей опирается в ситуации с диагональными правоотношениями на доктрину "функционального иммунитета". Суть ее в том, что государство, вступая в гражданско-правовой договор с иностранным физическим/юридическим лицом при осуществлении суверенных функций, например при открытии посольством банковского счета в зарубежном банке, обладает указанными иммунитетами. Однако если государство заключает сделку, имеющую своим следствием получение прибыли, такая сделка квалифицируется не как исполняемая в рамках государственных публичных функций, а как коммерческая и иммунитетом не обеспечивается.

Государства реализуют свою компетенцию в финансовой сфере через соответствующие государственные органы, действия которых создают международные финансовые обязательства для государств <1>.

--------------------------------

<1> Более подробно тема рассмотрена в статье автора "Принцип присвоения поведения государству в международном финансовом праве" // Финансовое право. 2017. N 6.

Объект и предмет международного финансового права. Возникающие в международной жизни финансовые отношения характеризуются целым рядом признаков, присущих всем видам этих отношений. Такими родовыми признаками признаются:

а) денежный характер этих отношений;

б) обязательное участие в них суверенных государств или созданных государствами международных организаций;

в) возникновение этих отношений во внешней деятельности государств.

Объектом регулирования МФП являются международные финансовые отношения:

-между государствами, международными организациями по поводу трансграничного движения финансовых ресурсов;

-между государствами по поводу внутренних правовых режимов;

-многосторонние отношения по поводу международной финансовой стабильности и др.

Примерами конкретных правоотношений, которые находятся в сфере регулирования посредством МФП, являются правоотношения, касающиеся:

-форм международных расчетов;

-диспропорции платежного баланса;

-соотношения валют и принципов формирования валютного курса;

-предоставления кредитов и займов;

-условий погашения или реструктуризации государственного долга;

-условий оказания финансовой помощи;

-надзора за деятельностью коммерческих банков;

-общих подходов к борьбе с отмыванием денег, полученных преступным путем;

-изменения или унификации внутреннего финансового законодательства.

Предмет права в общем - это материальное или нематериальное благо либо поведение лица, по поводу которого возникает правоотношение.

Предметом регулирования нормами международного финансового права являются деньги (валюта) или международные валютные (денежные) обязательства, а также внешние действия государств в сфере финансов.

Деньги или денежные обязательства являются основным предметом финансово-правовых отношений. В международной практике широко известна формула из решения Международного суда по делу Russian Indemnities (Russia/Turkey) (1912): "Любая ответственность вне зависимости от своей природы в конечном итоге измеряется в деньгах и трансформируется в обязанность заплатить; все заканчивается или может закончиться денежным долгом" <1>.

--------------------------------

<1> Affaire de l'indemnite russe (Russie/Turquie), 11 November 1912, XI UNRIAA, 421 at 440. English translation // http://www.pca-cpa.org/upload/files/Russian%20Award%20edited%20_final_.pdf;

решение суда // https://pcacases.com/web/sendAttach/643 (дата обращения: 16.04.2017).

Внутренний правовой режим как предмет международного финансового права - это совокупность национальных финансово-правовых норм и институтов, на которые осуществляется внешнее воздействие для приведения их в соответствие с международными стандартами и лучшей практикой.

Например, поскольку надлежащий внутренний финансовый (банковский) надзор является залогом стабильности финансовой системы государства, то, значит, его надлежащее регулирование обеспечит такую стабильность. А поскольку западные финансовые системы считаются наиболее