4710

11

депозитных операциях Банка России. Иметь представление об участниках и необходимых посредниках при проведении депозитных операций, знать условия проведения депозитных операций. Давать характеристику современному многообразию видов депозитных операций.

При изучении данного вопроса следует познакомиться с Положением Банка России «О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации» от 05.11.2002 г. № 203-П.

Тема «Нормы обязательного резервирования как метод денежнокредитного регулирования»

Методические рекомендации

При подготовке к данной теме необходимо представлять сущность обязательного резервирования и назначение данного метода денежно-кредитного регулирования. Важно представлять состав элементов системы обязательного резервирования и давать характеристику каждому элементу.

Следует обратить особое внимание на изучение современной системы обязательного резервирования. Выяснить порядок формирования, регулирования и использования обязательных резервов, депонируемых в Банке России.

Уметь выделять и раскрывать направления многоканального регулирующего воздействия резервных требований.

Модуль 4. Банковский надзор и регулирование банковской деятельности Тема «Принципы и содержание банковского надзора»

Методические рекомендации

Вданной теме необходимо выяснить сущность понятий «банковский надзор»

и«регулирование банковской деятельности». Научиться формулировать цели банковского надзора и регулирования, принципы банковского надзора. Следует помнить, что содержание принципов банковского надзора, действующих в России, основано на рекомендациях, сформулированных Базельским комитетом по надзору. Для осуществления надзорной практики создана организационная структура банковского надзора и регулирования. По решению совета директоров

12

создан совещательный орган − Комитет банковского надзора. Соответствующие подразделения территориальных учреждений Банка России осуществляют надзор за деятельностью кредитных организаций на подведомственной территории, важную надзорную функцию выполняют кураторы кредитных организаций.

Банковский надзор охватывает все этапы создания и функционирования банков и включает в себя три основные стадии.

Соблюдение кредитными организациями установленных пруденциальных норм и требований является обязательным условием функционирования банков. Надзорные органы осуществляют постоянный мониторинг финансового состояния банков. За нарушение установленных норм деятельности к кредитным организациям применяются предусмотренные законодательством меры воздействия предупредительного и принудительного типа.

Тема «Содержание и значение инспекционных проверок»

Методические рекомендации

Частью пруденциального банковского надзора является инспекционная деятельность, целью которой является оценка на месте общего состояния кредитной организации или отдельных направлений её деятельности. Для систематизации и оценки результативности инспекционной деятельности Банк России установил классификацию видов, типов, методов и форм инспекционных проверок.

Координацию инспекционной деятельности осуществляет Главная инспекция кредитных организаций, в подчинении которой находится 8 межрегиональных инспекций.

Непосредственную проверку в кредитных организациях осуществляет рабочая группа, возглавляемая руководителем.

По результатам проверки составляется акт проверки, являющийся документом ограниченного распространения.

13

Тема «Меры воздействия, применяемые к кредитным организациям, нарушающим пруденциальные нормы деятельности»

Методические рекомендации

Порядок применения и виды мер воздействия определяются законом о Банке России.

Меры воздействия разделяются на два типа − предупредительные и принудительные. Выбор мер воздействия зависит от характера допущенных нарушений; причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений; общего финансового состояния кредитной организации; положения кредитной организации на федеральном и региональной на рынке банковских услуг,

В процессе изучения данной темы необходимо разобраться с содержанием и порядком применения предупредительных и принудительных мер воздействия.

Модуль 5. Организация и регулирование денежного обращения Тема «Роль и функции Банка России в организации платежей и

расчётов»

Методические рекомендации

Банк России выполняет функции содействия и обеспечения развития национальной платёжной системы в направлении большей эффективности и стабильности. Изучая данное направление деятельности Банка России, необходимо помнить, что Банк России непосредственно принимает участие в платёжной системе и осуществлении платежей по поручению своих клиентов; обеспечивает ликвидность платёжной системы путём предоставления кредитов; осуществляет техническое совершенствование платёжной системы; осуществляет формирование нормативной базы расчётов и разработку операционных стандартов. Кроме того, Банк России осуществляет наблюдение за частными платёжными системами и надзор за поднадзорными кредитными организациями.

14

Тема «Роль Банка России в организации наличного денежного обращения»

Методические рекомендации

При изучении данной темы следует понимать, что Банк России осуществляет организацию наличного денежного обращения и управление потоками наличных денег с учётом потребностей платёжного оборота в стране. Решая задачи организации наличного денежного обращения, Банк России исследует основные направления и тенденции развития современного наличного денежного обращения в мире. Банк России осуществляет регулирование хранения, перевозки и инкассации наличных денег, определяет порядок ведения кассовых операций. В сферу его компетенции входят вопросы уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены повреждённых банкнот и монет. По отмеченным направлениям деятельности Банк России издаёт нормативные акты, обязательные для исполнения субъектами хозяйствования.

III. Тексты лекций

Содержание Модуль 1. Основы организации деятельности Центрального банка

1.1.Принципы построения системы Банка России………………………………..16

Термины и определения……………………………………………………………..21

1.2.Полномочия и функции территориальных учреждений Банка России……..21

Термины и определения……………………………………………………………..25

1.3.Функции и операции расчётно-кассовых центров Банка России……………25

Термины и определения……………………………………………………………..29

1.4.Особенности деятельности полевых учреждений Банка России…………….29

Термины и определения……………………………………………………………..32

1.5.Финансовая отчётность и операции Банка России…………………………...32

Термины и определения……………………………………………………………..40

Модуль 2. Денежно-кредитная политика

2.1. Денежно-кредитная политика как важнейшая функция Банка России….…40

Термины и определения…………………………………………………………….48

15

Модуль 3. Основные инструменты и методы денежно-кредитного регулирования

3.1.Резервные требования к банковской системе………………………………....48

Термины и определения……………………………………………………………..58

3.2.Депозитные операции Банка России……………………………………......…59

Термины и определения………………………………………………….………….69

3.3.Рефинансирование кредитных организаций…………………………………..69

Термины и определения……………………………………………………………..79

Модуль 4. Банковский надзор и регулирование банковской деятельности

4.1.Понятие и принципы банковского надзора…………………………………...79

Термины и определения………………………………………………………….....83

4.2.Содержание и организация банковского надзора……………………………83

Термины и определения…………………………………………………………….98

4.3.Цели инспектирования, субъекты и объекты

инспекционной деятельности……………………………………………………….98

Термины и определения……………………………………………………………100

4.4.Виды и типы инспекционных проверок……………………………………...100

Термины и определения……………………………………………………………104

4.5.Организация инспекционных проверок.

Порядок оформления и использования результатов проверок….........................104

Термины и определения……………………………………………………………107

Модуль 5. Организация и регулирование денежного обращения

5.1.Роль и функции Банка России в организации платежей и расчётов……….107

Термины и определения……………………………………………………………112

5.2.Роль Банка России в организации наличного денежного обращения……..112

Термины и определения……………………………………………………………117

16

Модуль 1. Основы организации деятельности Центрального банка 1.1. Принципы построения системы Банка России

Современное устройство Банка России определяется в главе ХIII Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации» № 86 от 10 июня 2002 г. В ст. 83 перечисляются элементы, входящие в систему Банка России: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчётно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

Закон определяет принципы построения системы Банка России: 1) принцип единого централизма; 2) принцип вертикальной структуры управления; 3) принцип закрепления и распределения полномочий за структурными подразделениями системы; 4) принцип целесообразного совершенствования системы Банка России.

На организационную структуру Банка России оказывает влияние множество факторов.

На территориальное размещение и количество структурных подразделений Банка России оказало влияние его историческое прошлое и масштабы страны.

На внутреннее устройство центрального аппарата и других структурных подразделений Банка России влияют закреплённые функции и операции, выполняемые Банком России.

Решая конкретные задачи, Банк России осуществляет планомерное реформирование своей системы, изменяет и уточняет полномочия и функции структурных подразделений.

По закону «О Банке России» совет директоров утверждает структуру Банка России, положения о структурных подразделениях и учреждениях Банка России, уставы организаций Банка России, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций Банка России.

В систему Банка России входят: центральный аппарат; первое операционное управление; территориальные учреждения; структурные подразделения в составе территориальных учреждений; полевые учреждения; центральное хранилище; информационно-вычислительные подразделения; межрегиональный центр безопасности; учебно-методические центры; подразделения, обеспечивающие деятельность центрального аппарата и подразделений Банка России Московского региона; лечебные подразделения; подразделения

17

общественного питания; прочие подразделения социально-бытового назначения в составе территориальных учреждений и других подразделений Банка России (см. рисунок 1)

Центральный аппарат: руководство, аппарат Председателя Банка России,

департаменты, управления

хранилища (6)

Рисунок 1 − Организационная структура Банка России на 01.03.13 г.

Центральный аппарат Банка России находится в г. Москве и состоит из руководства, аппарата Председателя Банка России, департаментов и управлений.

До недавнего времени структура Банка России была под грифом секретности. Впервые в 1993 г. Агентство банковской информации опубликовало полную схему департаментов и служб Центрального банка России в еженедельнике «Экономика и жизнь».

Изменяющиеся функции и задачи, стоящие перед Банком России, оказывают постоянное влияние на состав подразделений центрального аппарата.

В настоящее время в состав центрального аппарата Банка России входят следующие департаменты и управления:

1.Сводный экономический департамент.

2.Департамент исследований и информации.

3.Департамент регулирования, управления и мониторинга платёжной системы Банка России.

4.Департамент регулирования расчётов.

18

5.Департамент наличного денежного обращения.

6.Департамент бухгалтерского учёта и отчётности.

7.Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций.

7.1. Центральный каталог кредитных историй (создан в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О кредитных историях» от 30.12.2004 № 218-ФЗ).

8.Департамент банковского регулирования.

9.Департамент банковского надзора.

10.Департамент финансовой стабильности.

11.Департамент операций на финансовых рынках.

12.Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках.

13.Департамент финансового мониторинга и валютного контроля.

14.Департамент платёжного баланса.

15.Департамент методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

16.Юридический департамент.

17.Департамент полевых учреждений.

18.Департамент информационных систем.

19.Департамент кадровой политики и обеспечения работы с персоналом.

20.Финансовый департамент.

21.Департамент внутреннего аудита .

22.Департамент международных финансово-экономических отношений.

23.Департамент внешних и общественных связей.

24.Административный департамент.

25.Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России.

26.Главное управление недвижимости Банка России.

27.Главное управление безопасности и защиты информации.

28.Главная инспекция кредитных организаций.

29.Центр информационных технологий Банка России.

30.Межрегиональный центр информатизации Банка России.

31.Главный центр связи Банка России.

32.Технологический центр «Нодуль» Банка России.

19

Главная задача департаментов и управлений состоит в разработке нормативных актов и методического обеспечения по курируемым вопросам, осуществление оперативного руководства и координации деятельности по соответствующим направлениям структурных подразделений территориальных управлений Банка России, изучение, обобщение и распространение опыта работы по вопросам, входящим в компетенцию департамента.

Банк России проводит постоянную работу по совершенствованию и планомерному реформированию системы структурных подразделений.

Сохраняющаяся актуальность построения устойчивой банковской системы, отвечающей потребностям экономического развития государства, стимулирует Банк России к рационализации надзорных процедур и, как следствие, к серьёзному реформированию подразделений надзорного блока.

В 2002 г. была создана Главная инспекция кредитных организаций, призванная внедрить новые подходы к проведению инспекционных проверок, а также координировать инспекционную деятельность Банка России. С марта 2012 года в структуре центрального аппарата Банка России выделились департамент банковского регулирования и департамент банковского надзора. В департаменте банковского регулирования усилены функции по методологическому и организационному обеспечению банковского регулирования и надзора. Департамент банковского надзора осуществляет контроль за работой территориальных учреждений Банка России по реализации полномочий в области банковского надзора; осуществляет мониторинг состояния кредитных организаций; выполняет функции по надзору за кредитными организациями, имеющими федеральное и региональное значение, в том числе системно значимыми банками, банковскими группами.

С принятием нового валютного законодательства и уточнением функций Банка России в области валютного регулирования и контроля был создан департамент финансового мониторинга и валютного контроля.

Изменение законодательства в части налогообложения Банка России (отмена законодательной нормы, позволяющей Банку России не регистрироваться в налоговых органах) поставило перед ним целый комплекс задач по расчёту налогооблагаемой базы, исчислению подлежащих уплате сумм налогов и сборов, координации действий своих подразделений в этом вопросе. Для их решения в Финансовом департаменте было сформировано Налоговое управление.

Для проведения независимой экспертизы в области строительства, договоров на приобретение Банком России товаров и услуг, а также для упорядочения

20

информационно-методического обеспечения территориальных учреждений и организаций по данным вопросам создано Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России.

Для обработки и передачи информационных потоков в системе Банка России созданы специализированные подразделения: межрегиональный центр информатизации, технологический центр «Нодуль» (в 1997 г. преобразован из Центра спутниковой связи).

Бесперебойное снабжение денежными знаками обширной территории Российской Федерации обеспечивается за счёт функционирования межрегиональных хранилищ. Дирекция Центрального хранилища координирует деятельность 6 межрегиональных хранилищ, расположенных в городах Москве, Краснодаре, Твери, Екатеринбурге, Орле, Санкт-Петербурге.

Для обеспечения деятельности центрального аппарата и подразделений Банка России Московского региона создан научно-исследовательский институт, объединённая дирекция строительства объектов Московского региона при Главном управлении недвижимости, хозяйственно-эксплуатационное управление, автопредприятие, редакция журнала «Деньги и кредит».

Вструктуру Банка России входят лечебные учреждения: медицинский центр Банка России, амбулатории, врачебные и фельдшерские здравпункты, стоматологические кабинеты и т.д. В подчинении территориальных учреждений Банка России созданы оздоровительные подразделения (оздоровительное объединение «Солнечный городок» Банка России, базы отдыха, санатории, профилактории, оздоровительные комплексы).

Всоставе территориальных и других подразделений Банка России функционируют столовые, буфеты, гостиницы, общежития, парикмахерские, магазины, обеспечивающие социально-бытовые условия труда и отдыха служащих Банка России.

Банк России является учредителем банковских школ, российского объединения инкассации (РОСИНКАС), государственного предприятия «Полиграфбанксервис», Рязанского завода «Банктехника», учреждения «Глобальные информационные системы» (создано 18 октября 1996 г.).

С момента создания Банка России в его состав входило 13 банковских школ, призванных решать задачи по кадровому обеспечению банковской системы специалистами среднего звена.