4710

101

России структурных подразделений кредитной организации, проверяемых в течение одной проверки, проверки подразделяются на два типа – региональные и межрегиональные.

Региональная проверка – это проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляется одним и тем же территориальным учреждением Банка России.

Межрегиональная проверка – проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют разные территориальные учреждения Банка России.

К межрегиональным проверкам относится также окружная проверка – проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют территориальные учреждения Банка России, инспекционная деятельность которых координируется одной и той же межрегиональной инспекцией Главной инспекции.

По отношению к плану инспекционные проверки подразделяются наплановые и внеплановые.

Проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся с периодичностью, устанавливаемой законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России и определяемой с учётом:

финансового состояния кредитной организации;

подверженности кредитных организаций рискам;

оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитных организаций;

достоверности учёта (отчётности) кредитных организаций;

результатов предыдущих проверок кредитных организаций.

Проверки кредитных организаций должны проводиться не реже одного раза в 18 месяцев. Исключение составляют проверки выполнения кредитными организациями нормативов обязательных резервов, которые должны проводиться не реже двух раз в год. Особый порядок установлен при проведении проверок операций с наличной иностранной валютой в обменных пунктах и и операционных кассах вне кассового узла уполномоченных банков (их филиалов).

Проверка кредитной организации осуществляется за период деятельности кредитной организации, который не может превышать пяти календарных лет деятельности кредитной организации, предшествующих году проведения проверки.

Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчётный период

102

деятельности кредитной организации. Из этого правила возможны исключения в тех случаях, когда такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации, а также на основании мотивированного решения совета директоров Банка России.

Внеплановые проверки проводятся на основании предложений:

структурных подразделений центрального аппарата Банка России;

территориальных учреждений Банка России;

генеральных инспекторов межрегиональных инспекций.

Основанием для проведения внеплановых проверок кредитных организаций являются:

наличие данных о нарушениях кредитными организациями законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России;

существенное изменение финансового состояния кредитной организации, в том числе наличие оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства);

выявление фактов, свидетельствующих о возможности недостоверности учёта (отчётности) кредитных организаций, а также задержка представления в Банк России отчётности кредитных организаций более чем на 15 дней;

необходимость проверки выполнения кредитными организациями принятых на себя обязательств, в том числе обязательств по выполнению планов мер по финансовому оздоровлению кредитных организаций;

обращения кредитных организаций в Банк России с ходатайством о предоставлении кредитов Банка России или отсрочки формирования обязательных резервов, депонируемых в Банке России;

обращения федеральных органов в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации;

обращения органов банковского надзора иностранных государств;

случаи, определённые законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России;

иные причины, обусловившие необходимость проверок кредитных организаций. Решение о проведении внеплановой проверки кредитной организации вправе

принять руководитель территориального учреждения Банка России или генеральный инспектор межрегиональной инспекции. Об этом решении не позднее одного рабочего дня уведомляется Главная инспекция.

По повторяемости проверки одних и тех же вопросов выделяются первичные и повторные проверки.

103

Проведение повторной проверки кредитной организации по одним и тем же вопросам за один и тот же отчётный период деятельности кредитной организации возможно на основании мотивированного решения совета директоров. Повторная проверка на основании мотивированного решения совета директоров проводится с участием в составе рабочей группы работников структурных подразделений центрального аппарата Банка России, в компетенции которых находятся вопросы деятельности кредитной организации, подлежащие проверке.

При необходимости проведения повторной проверки структурное подразделение Банка России направляет в установленном порядке ходатайство о проведении повторной проверки кредитной организации в Главную инспекцию

игенеральному инспектору межрегиональной инспекции.

Входатайстве о проведении повторной проверки указывается обоснование необходимости проведения повторной проверки, сроки проведения проверки, вид проверки, перечень повторно проверяемых вопросов, проекты распоряжения

ипоручения на проведение повторной проверки.

Главная инспекция рассматривает ходатайство и не позднее 15 рабочих дней со дня его получения направляет ходатайство для принятия решения о проведении проверки руководству Банка России (если проверка необходима в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации) или Председателю Банка России для представления и рассмотрения ходатайства на заседании совета директоров Банка России (в целях оценки финансового состояния и качества активов и пассивов кредитной организации или в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводившего проверку).

Повторная проверка кредитной организации в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводившего предыдущую проверку, может проводиться без предварительного уведомления территориального учреждения банка России.

По ожидаемости для кредитной организации проверки бывают с предварительным уведомлением кредитной организации (ожидаемые) и без предварительного уведомления (внезапные).

Предварительное уведомление о проведении проверки составляется по типовой форме и может содержать требования о совершении кредитной организацией конкретных действий по обеспечению содействия в проведении проверки (подготовка документов по вопросам проверки, выделение отдельного служебного помещения для

104

рабочей группы и оборудование его организационно-техническими средствами и т. д.). Проверка кредитной организации по вопросу соблюдения требований

законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма осуществляется без предварительного уведомления кредитной организации (её филиалов).

Термины и определения

Комплексная инспекционная проверка Тематическая инспекционная проверка

Региональные и межрегиональные инспекционные проверки Плановые и внеплановые инспекционные проверки Первичные и повторные инспекционные проверки

4.5. Организация инспекционных проверок. Порядок оформления и использования результатов проверок

Инспекционную проверку проводит рабочая группа, возглавляемая руководителем. Руководитель рабочей группы взаимодействует с куратором кредитной организации по вопросам предпроверочной подготовки, организации и проведения проверки, а также при рассмотрении её результатов.

До выхода на проверку осуществляется предпроверочная подготовка на основе имеющейся в Банке России информации для уточнения вопросов, подлежащих проверке, проверяемого периода и определения объёма выборки документов, необходимых для проведения проверок.

Предпроверочная подготовка включает предварительную оценку экономического состояния кредитной организации; подверженности кредитной организации рискам; систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации; достоверности представляемой в Банка России отчётности кредитной организации; устранения нарушений и недостатков, выявленных в ходе предшествующих проверок; исполнения кредитной организацией требований Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма».

С даты получения поручения на проведение проверки и задания на проведение проверки руководитель рабочей группы организует формирование паспорта проверки кредитной организации (её филиалов).

105

В паспорте проверки хранятся следующие документы (информация), составленные рабочей группой в ходе проверки и полученные от кредитной организации:

-распоряжение, поручение и задание на проведение проверки;

-первый экземпляр акта проверки (сводный акт проверки), промежуточный акт проверки, возражения кредитной организации по акту проверки собственноручного объяснения ответственного работника структурного подразделения кредитной организации;

-докладная записка о результатах проверки, переписка по вопросам рассмотрения возражений кредитной организации по акту проверки;

-экземпляр протокола совещания с представителями органов управления кредитной организации;

-акт о противодействии проведению проверки кредитной организации;

-экземпляр протокола приёма-передачи акта проверки либо документы, подтверждающие направление акта проверки на ознакомление органам управления кредитной организации;

-сведения о направлении акта проверки в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и в структурное подразделение Банка России, направившее предложение о проведении проверки;

-копии информационных сообщений о дате начала проверки, дате завершения и о результатах проверки, направленных в установленном порядке в Главную инспекцию.

Руководитель рабочей группы организует составление и оформление акта проверки и подготовку докладной записки о результатах проверки на основании индивидуальных отчётов членов рабочей группы.

Акт проверки относится к документам, содержащим информацию ограниченного доступа, определяемую в соответствии с федеральным законом "Об информации, информатизации и защиты информации" и его содержание не может быть разглашено Банком России и кредитной организацией третьим лицам.

Акт проверки должен состоять из трёх частей − вводной, аналитической и заключительной. Заключительная часть акта проверки должна содержать обобщённую информацию об основных результатах проверки кредитной организации.

Акт проверки должен быть подписан руководителем рабочей группы и членами рабочей группы.

Акт проверки может быть составлен до завершения проверки

106

(промежуточный акт проверки) при выявлении фактов и обстоятельств,

требующих незамедлительного применения к кредитной организации мер в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России:

-при наличии оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации;

-оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с частью первой ст. 20 Федерального закона

"О банках и банковской деятельности";

-данных об административных правонарушениях, предусмотренных Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;

-нарушений валютного законодательства Российской Федерации;

-нарушений законодательства о противодействии легализации (отмыванию)

доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма;

-нарушений кредитной организацией нормативов обязательных резервов;

-недостоверности данных учёта (отчётности) кредитной организации.

Кредитная организация должна быть ознакомлена с актом проверки. Для этого на основании протокола приёма-передачи акт проверки, составленный в двух экземплярах, вручается руководителю кредитной организации. Руководитель кредитной организации должен ознакомиться с актом проверки в срок не позднее 5

рабочих дней со дня подписания протокола приёма-передачи акта проверки или дня вручения заказного почтового отправления.

В случае проведения проверки кредитной организации, имеющей филиалы, срок ознакомления с актом проверки может быть продлён до 10 рабочих дней.

Факт ознакомления с актом проверки удостоверяется подписью руководителя кредитной организации и оттиском печати кредитной организации на обоих экземплярах акта проверки с указанием даты проверки.

В случае несогласия с содержанием акта проверки, руководитель кредитной организации вправе представить письменные возражения или замечания с отметкой: «Возражения по акту проверки прилагаются на листах» с указанием количества приложений.

107

Термины и определения

Рабочая группа Паспорт проверки кредитной организации

Промежуточный акт проверки Окончательный акт проверки Возражения по акту проверки

Модуль 5. Организация и регулирование денежного обращения

5.1. Роль и функции Банка России в организации платежей и расчётов

Обеспечение стабильности и развитие национальной платёжной системы осуществляются Банком России в соответствии с Федеральным законом «О национальной платёжной системе» №161 от 27.06.2011 года.

Закон «О национальной платёжной системе» определяет основу развития системы регулирования и методического обеспечения платёжных услуг, инфраструктуры и деятельности участников платёжной системы. В законе дано понятие «платёжная система», определены требования к организации и функционированию платёжных систем, к порядку проведения клиринга и расчётов в платёжной системе, к платёжной инфраструктуре. В законе даётся чёткое определение платёжной инфраструктуры, раскрывается содержание отдельных видов инфраструктурной деятельности – операционной, клиринговой и расчётной и соответствующих им услуг.

Направления развития национальной платёжной системы определяются стратегией развития национальной платёжной системы, принимаемой Банком России. В настоящее время советом директоров Банка России одобрена Концепции развития платёжной системы Банка России на период до 2015 года.

Концепция адресована не только Банку России и его структурным подразделениям, но всему банковскому сообществу, участникам финансовых рынков, органам государственной власти и управления, органам местного самоуправления, хозяйствующим субъектам, а также широкой общественности для ознакомления и возможной координации своей деятельности с обозначенными в ней направлениями.

Банк России организует и обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование платёжной системы Банка России и осуществляет за ней наблюдение; устанавливает правила наличных расчётов, включая ограничения наличных расчётов между юридическими лицами, а также расчётов с участием

108

граждан, связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности; устанавливает правила, формы и стандарты безналичных расчетов.

Вструктуре Центрального аппарата Банка России для реализации возложенных на него полномочий созданы Департамент регулирования, управления и мониторинга платёжной системы Банка России и Департамент регулирования расчётов Банка России.

Территориальным учреждениям Банка России письмом Банка России от 29.06.2007 №90-Т «О функциях подразделений платёжных систем и расчётов территориальных учреждений Банка России» вменена функция наблюдения за платёжной системой Банка России на уровне территориальных учреждений.

Всоответствии с Законом о «О национальной платёжной системе» Банк России осуществляет наблюдение в национальной платёжной системе и надзор в национальной платёжной системе с выделением объектов наблюдения и надзора.

Под надзором в национальной платёжной системе понимается контроль соблюдения организациями, осуществляющими деятельность в рамках национальной платёжной системы (поднадзорные организации), требований законодательства, нормативных и иных документов, применение мер воздействия за их несоблюдение, в том числе принудительных. Для поднадзорных организаций Банк России определяет формы и сроки предоставления отчётности, методику составления указанной отчётности; проводит плановые и внеплановые инспекционные проверки.

Стимулирование организаций, осуществляющих деятельность в рамках национальной платёжной системы, следовать рекомендациям Банка России на принципах добровольности и убеждения составляет суть функции наблюдения.

Наблюдение в национальной платёжной системе включает следующие виды деятельности: сбор, систематизацию и анализ информации о деятельности наблюдаемых организаций, оценку их деятельности; инициирование изменений деятельности наблюдаемых организаций.

При осуществлении надзора и наблюдения в национальной платёжной системе Банк России взаимодействует с федеральными органами исполнительной власти, взаимодействует с центральными банками других стран

имеждународными организациями.

Внадзоре выделяются два компонента − деятельность по надзору за отдельными институциональными элементами национальной платёжной системы; деятельность, направленная на стимулирование повышения уровня безопасности и эффективности платёжных систем в целом.

109

Объектами надзора в национальной платёжной системе выступают организации, входящие в институциональный состав национальной платёжной системы:

-операторы платёжных услуг – операторы по переводу денежных средств, операторы электронных денег, прочие небанковские операторы, а также платёжные агенты и субагенты;

-операторы платёжной инфраструктуры – операционные клиринговые и расчётные центры;

-операторы платёжных (расчётных) систем.

Объектами наблюдения в национальной платёжной системе выступают платёжные системы, инфраструктура платёжных (расчётных) систем, платёжные инструменты, применяемые в платёжных (расчётных) системах.

Способами определения объектов надзора и наблюдения является регистрация и(или) лицензирование операторов и(или) платёжных систем.

Вдеятельности Банка России выделяются три приоритетных направления:

-наблюдение за системно значимыми платёжными системами;

-наблюдение за социально значимыми платёжными системами;

-наблюдение за другими значимыми элементами инфраструктур финансового рынка (центральные контрагенты и центральные депозитарии).

Системно значимые платёжные системы – это системы, проблемы в функционировании которых могут оказывать влияние на возникновение рисков в других платёжных системах, способствуя, тем самым, зарождению кризисных ситуаций системного характера, вызывая серьёзные экономические последствия.

Основными критериями признания платёжной системы системно значимой являются:

-значительный общий размер переводов денежных средств (в соответствии с указанием Банка России №2815-У от 02.05.12 значимой система признаётся в том случае, если в течение трёх календарных месяцев подряд объём переводов денежных средств составляет 240 миллиардов рублей);

-значительный размер отдельных переводов денежных средств, осуществляемых в платёжной системе (значение суммы отдельных переводов для признания системы значимой установлено Банком России в размере 100 миллионов рублей);

-осуществление в рамках платёжной системы Банком России переводов денежных средств при рефинансировании кредитных организаций и осуществлении операций на открытом рынке;

110

-осуществление в рамках платёжной системы переводов денежных средств по сделкам, совершённым на организованных торгах.

Социально значимые платёжные системы – это такие системы, проблемы в функционировании которых могут подорвать доверие населения и организаций к платёжным системам как механизму совершения безналичных платежей. Установлены следующие критерии для признания платёжной системы социально значимой:

-значительный общий размер переводов денежных средств по розничным платежам (общий объём переводов денежных средств в течение трёх календарных месяцев подряд должен составлять не менее 12 миллиардов рублей, более половины этих переводов должны составлять не более 100 тысяч рублей);

-осуществление в течение календарного года в рамках платёжной системы переводов денежных средств с использованием платёжных карт в количестве не менее 100 миллионов переводов;

-осуществление в течение календарного года в рамках платёжной системы переводов денежных средств без открытия банковского счёта в количестве не менее 2 миллионов переводов;

-осуществление в течение календарного года в рамках платёжной системы переводов денежных средств клиентов – физических лиц по их банковским счетам (за исключением переводов денежных средств с использованием платёжных карт) в количестве не менее 2 миллионов переводов.

Признание платёжной системы значимой осуществляется Банком России при регистрации оператора платёжной системы, при осуществлении Банком России надзора и наблюдения в национальной платёжной системе, а также на основании письменного заявления оператора платёжной системы.

Ядром национальной платёжной системы является платёжная система Банка России. Банк России как оператор собственной платёжной системы устанавливает правила осуществления расчётов и проведения платежей через Банк России, обеспечивает контроль их соблюдения, а также оценку и управление рисками в платёжной системе Банка России.

Через платёжную систему Банка России осуществляются значительные по количеству и преобладающие по объёму доли платежей, проводимых в национальной платёжной системе. Указанные факторы определяют платёжную систему Банка России как системно значимую платёжную систему в Российской Федерации, от надёжности которой зависит стабильность национальной