Система планирования управления ликвидностью многофилиального коммерческого банка

В условиях периодических финансово-экономических кризисов мировой банковской системы особую важность приобретает способность банка эффективно управлять уровнем собственной ликвидности. Это позволяет ему обеспечить своевременное исполнение всех финансовых обязательств перед вкладчиками, акционерами, инвесторами и кредиторами, а также поддерживать необходимый уровень прибыльности и стабильности функционирования самой экономической структуры организации.

Одной из наиболее сложных проблем при управлении ликвидностью банка является разработка и реализация единой системы планов, включающей в себя три основных уровня:

• уровень стратегического управления ликвидностью банковской структуры, состоящий из разработки и корректировки направлений по регулированию ликвидности и установлению стратегических ориентиров в системе «ликвидный-доходный» (от 1 до 3 лет);

• тактический уровень (текущее управление ликвидностью), ответственный за оценку текущего состояния внутренних и внешних факторов и установку системы планируемых лимитов, которые определяют соотношение поддержания разного рода групп активов и пассивов. Временной период - средний срок оборота срочных пассивов (в среднем для многих банков - от 3 до 5 месяцев);

• оперативный уровень, охватывающий оценку уровня мгновенных потоков денежных средств и поддержание их корректного уровня (плановый период - от 1 недели до 1 квартала).

Стратегический уровень является наиболее важным с точки зрения долгосрочного развития многофилиального коммерческого банка. В укрупненном виде он включает в себя два основных направления:

• разработка концепции управления ликвидностью;

• установление стратегических ориентиров в системе «ликвидный-доходный».

Разработка концептуальных основ управления ликвидно­стью подразделяется на:

• определение со стратегическим подходом в управлении ликвидности (управление активами, теории управления пассивами, микс);

• выбор позиции банка в стратегическом периоде (стратегия обороны или наступления);

• выбор метода (методов) регулирования и контроля ликвидности;

• определение модели управления организацией;

• регламент процедуры (мероприятия, порядок проведе­ния, временные интервалы, порядок сбора и обработки информации, использование программного обеспечения сложного характера и другое.).

При выборе стратегии поведения на рынке особое значение имеет величина и масштаб проводимых операций и организации в целом. Так, небольшие банки, не имеющие обширного доступа к заемной ликвидности с финансовых мировых рынков, прибегают к минимизации рисков путем накопления значительных по величине ликвидных активов на своем балансе. Большие организации (крупные банки) надеются на свою репутацию и размах и уповают на заемные средства, которые они быстро могут получить с заемного рынка капитала, то есть отвечать по обязательствам и выдавать кредиты по заявкам клиентов.

«МАТИ» - Российский государственный технологический университет им. К.Э. Циолковского

УДК 338.242.2

О.А. Виноградова