592

В.Ф. Щербаков10 в основном ограничились статистическими данными, не раскрывая специфики совершения таких преступлений. Аналогичный подход наблюдается и в работе П.Л. Сердюка11.

Наиболее полную характеристику способов совершения преступлений в этой сфере дал И.Н. Иконников, который классифицировал их по такому основанию как принадлежность субъекта преступления к банковской системе. По данному основанию он выделил:

хищения, совершаемые заемщиками; хищения, совершаемые работниками банковской системы, как

самостоятельно, так и по сговору с другими лицами; хищения, совершаемые третьими лицами с причинением ущерба

банку или заемщику12.

Хищения, совершаемые заемщиками, указанный автор разделил на две группы:

при кредитовании физических лиц; при кредитовании юридических лиц и индивидуальных

предпринимателей.

Примерно такая же классификация преступлений в сфере банковского кредитования наблюдается и у А.В. Давыдовой13.

Автор придерживается данной позиции, поскольку при кредитовании банки, во избежание убытков, используют предусмотренные ст. 33 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»14 способы обеспечения возвратности кредитов (залог недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковские гарантии), а

кредитных организаций Российской Федерации: Дис. … канд. юрид. наук. М., 2005. С. 71-102.

10См.: Бекмурзин М.С., Щербаков В.Ф. Преступность в кредитноэкономической сфере: Учебное пособие. Ижевск: УдГУ, 2000. С. 5-22.

11См.: Сердюк П.Л. Мошенничество в сфере банковского кредитования: уголовно-правовое и криминологическое исследование / Под ред. С. П. Щербы. М.: Юрлитинформ, 2009. С. 93-104.

12См.: Иконников Д.Н. Предупреждение хищений в банковской сфере: Дис. … канд. юрид. наук. М., 2012. С. 27.

13См.: Давыдова А.В. Система и меры корпоративного предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций: Дис. … канд. юрид. наук. М., 2013. С. 43-59.

14Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

121

также иные способы, установленные законом (в первую очередь главой 23 Гражданского кодекса Российской Федерации15 «Обеспечение исполнения обязательств») или договором16.

Физические лица могут погасить (возвратить) кредит и проценты по нему в основном за счет своей заработной платы и поручителей. В связи с этим с целью погашения (возврата) кредита и процентов по нему при кредитовании физических лиц банки в целях обеспечения возвратности выданных кредитов и для принятия решения о его выдаче, как правило, требуют с этих лиц сведения об их материальном положении, а именно – справку с места работы с указанием размера заработной платы. В случае, когда таких средств, по мнению работников банка, недостаточно, потенциальным заемщикам предлагается найти поручителей. По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, как правило, погашают кредит за счет прибыли предприятия. Способами обеспечения исполнения ими своих обязательств в основном является залог.

Для совершения преступления при всех этих видах кредитования обязательным признаком является обман, с помощью которого преступник совершает хищение.

Однако приемы обмана банковских работников у физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей различны, исходя из имеющихся у них возможностей.

В частности, обман физическими лицами осуществляется путем сознательного искажения истинного материального положения получателя кредитов, что вводит собственников имущества в заблуждение относительно платежеспособности получателя имущества. С этой целью применяются следующие приемы обмана:

15 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // СЗ РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.

16 Подробнее об этом см.: Ларичев В.Д. Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика их предупреждения. М.: Учебно-консультационный центр «ЮрИнфоР», 1997. С. 17-20; Борисов И.Н., Иконников Д.Н., Ларичев В.Д. Кредитное мошенничество: противодействие при рассмотрении заявки и в процессе обслуживания кредита: Практическое пособие / Под ред. проф. В.Д. Ларичева. М.:

ООО «Регламент-Медиа», 2009. С. 17-20.

122

свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, его конкурентоспособности, положении на рынке, в отрасли и т.п.;

искаженные данные складского и бухгалтерского учета и др. Финансовое состояние – это наличие и характеристика денежных

средств предприятия. К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся сфальсифицированные: бухгалтерские документы о регистрации в налоговой инспекции, в которых финансовое состояние представлено лучше, чем это имеет место в действительности (баланс – форма № 1, отчет – форма № 2 и др.); справки о дебиторской и кредиторской задолженности, о полученных кредитах и займах в других банках; выписки из расчетных и текущих счетов и др.

На основании представления таких заведомо ложных сведений банк делает неверные оценки относительно хозяйственного и финансового положения заемщика, а следовательно, и размера кредита, возможности возврата заемщиком полученной ссуды.

Конкретные приемы предоставления заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации совершались следующим образом:

изготовление поддельных документов о финансовой и хозяйственной деятельности, в частности, бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, технико-экономического расчета предполагаемой окупаемости кредитных затрат и т.п., в показатели которых вносятся сведения, не соответствующие показателям бухгалтерского учета, с существенно улучшенной финансовой привлекательностью и платежеспособностью;

ложные сведения об отсутствии ссудной задолженности в других банках;

изготовление поддельных договоров с организациями, якобы свидетельствующих о коммерческой деятельности, на основании чего выдается кредит.

Значительное количество преступлений совершается путем фальсификации документов на залог имущества, а именно:

представление в качестве обеспечения залогов фальсифицированных материальных ценностей, имущества, на которое нельзя обратить взыскание или не соответствующего объявленной стоимости;

представление в качестве залога имущества, в том числе

124

оборудования, не являющегося собственностью залогодателя; принятие в качестве обеспечения по официальным документам

товара, который фактически отсутствует, а вместо него находится подложный товар;

товар, предоставленный банку в качестве обеспечения залога, юридически принадлежит другому собственнику;

товар, предлагаемый в обеспечение банку, является залогом по кредиту у другого банка (двойное либо даже многократное предоставление в качестве залога недвижимости)18.

При хищениях, совершаемых банковскими работники как самостоятельно, так и по сговору с другими лицами (внутрифирменное мошенничество), осуществляются следующие приемы:

незаконная выдача кредитов своим сообщникам и их присвоение; оформление кредитным специалистом на неосведомленных граждан кредитов на максимально возможные по программе

кредитования суммы, их получение и присвоение; умышленное использование сотрудником банка сведений из

документов клиента без его ведома (паспортные данные, анкетазаявление) и копий этих документов для оформления ложных кредитов;

хищение кредитных денежных средств по предварительному сговору с сотрудником банка19.

К хищениям, совершаемым третьими лицами с причинением ущерба банку или заемщику, в основном относятся вопросы «черного брокериджа» – посредничество при оформлении кредита. Поскольку эти вопросы были рассмотрены рядом авторов20, ограничимся сказанным.

_____________

18Подробнее об этом см.: Ларичев В.Д. и др. Система и меры предупреждения преступлений в банках при проведении расчетно-кредитных операций: Монография / В.Д. Ларичев, А.В. Давыдова, Д.Н. Иконников, А.Я. Казаков. М.: Юрлитинформ, 2013. С. 128-134.

19См.: Там же. С. 135-138.

20См.: Ларичев В.Д. и др. Преступления в сфере банковского кредитования и методика их предупреждения / В.Д. Ларичев, Д.Н. Иконников, И.Н. Борисов, М.С.О. Кязимов, А.В. Ольховская. М.: Дело и Сервис, 2012. С. 61-66; Иконников Д.Н. Указ. соч. С. 35-36.

125

Щипова Е.В. Характеристика и классификация способов совершения преступлений в сфере банковского кредитования…………………………………...109

План РИД ВНИИ, 2014

АКТУАЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ ВНУТРЕННИХ ДЕЛ

В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

Сборник научных трудов адъюнктов и соискателей

Редактор Л.В. Шуманова

Компьютерная верстка Л.В. Шумановой

_________________________________________________________________________________

127

_________________________________________________________________________________

Издатель: ВНИИ МВД России 123995, Москва, Г-69 ГСП-5, ул. Поварская, 25, стр. 1

_________________________________________________________________________________

УОП РИО ВНИИ МВД России

АННОТАЦИИ

к статьям, включенным в сборник научных трудов «Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел

в современных условиях»

УДК 351.74

Абдуллаева Н.Д. Права и свободы человека и гражданина в Российской Федерации с позиции разработки механизма их правового обеспечения в оперативно-розыскной деятельности / Н.Д. Абдуллаева // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 3.

Рассматриваются права и свободы человека и гражданина в Российской Федерации с позиции разработки механизма их правового обеспечения в оперативно-розыскной деятельности, призванного защитить эти ценности, в том числе в СМИ и в сети Интернет. Кратко рассмотрены: понятие «право» в целом и его соотношение с понятием «свобода», общая классификация системы права, соотношение основных прав и свобод человека и гражданина в обществе и государства, а также функции защиты прав и свобод человека и гражданина, предусмотренные Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности».

УДК 351.74

Артюшенко А.Б. Функция оперативно-розыскной деятельности в обеспечении безопасности лиц, подлежащих государственной защите / А.Б. Артюшенко, Е.И. Артюшенко // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 9.

Рассматриваются проблемные вопросы оперативно-розыскного обеспечения безопасности лиц, подлежащих государственной защите, на современном этапе развития российского общества.

УДК 351.74

Безруков С.С. Система принципов уголовного процесса до и после принятия Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации / С.С. Безруков // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 16.

128

Рассматриваются вопросы реформирования российского уголовного судопроизводства, создание широкого круга гарантий прав лиц, подвергаемых уголовному преследованию, и его влияние на основополагающие нормы уголовнопроцессуального закона. Сопоставляется система принципов, закрепленных в действующем УПК РФ, с ее дореформенными аналогами. Автор приходит к выводу о необходимости дальнейших научных исследований в этой сфере.

УДК 351.74

Бузникова Н.Е. О правовых основах деятельности органов внутренних дел по надзору за лицами, освобожденными из мест лишения свободы / Н.Е. Бузникова, А.П. Беликов // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 23.

Исследуются вопросы правового регулирования деятельности полиции по надзору за лицами, освобожденными из мест лишения свободы. Предлагается авторское определение понятия «Административный надзор за лицами, освобожденными из мест лишения свободы». На основе проведенного анализа формулируются предложения по совершенствованию законодательства в области надзора за лицами, освобожденными из мест лишения свободы.

УДК 351.74

Вдовиченко О.В. Характеристика способов преступлений, совершаемых с целью незаконного обналичивания денежных средств / О.В. Вдовиченко // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 31.

Подробно анализируются имеющиеся формы и способы преступлений, совершаемых с целью незаконного обналичивания денежных средств, делаются выводы о тенденциях расширения перечня финансовых инструментов, используемых в преступных целях.

УДК 351.74

Волкова А.С. Проблемы практики применения ст. 178 УК РФ / А.С. Волкова // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 40.

Современная экономика невозможна без конкуренции, которая фактически является ее движущей силой. В связи с этим недобросовестное поведение отдельных участников рыночных отношений, выражающееся в нечестной конкурентной борьбе, является одной из самых серьезных проблем современности. Среди многочисленных нормативных регуляторов, призванных стимулировать законопослушное поведение субъектов рынка и наказывать правонарушителей, особое место занимает уголовный закон. Однако единственная норма уголовного кодекса Российской Федерации, к компетенции которой относится названная группа правоотношений, на практике оказывается «мертвой».

УДК 351.74

129

Граник В.В. Структура преступлений экстремистской направленности / В.В. Граник // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 43.

Рассматриваются вопросы, касающиеся преступлений экстремистской направленности. Отдельное внимание уделено анализу преступлений экстремистской направленности, к которым в соответствии Уголовным кодексом Российской Федерации относятся преступления, совершенные по мотивам политической, идеологической, расовой, национальной или религиозной ненависти или вражды либо по мотивам ненависти или вражды в отношении какой-либо социальной группы.

УДК 351.74

Дрожжа Ю.С. Убийства детей в семье: мотивационный аспект / Ю.С. Дрожжа // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 52.

Рассматриваются проблемы семьи, мотивы совершения убийств детей в семьях родителями, близкими родственниками или иными лицами; алкоголизация и наркотизация населения как факторы, влияющие на совершение преступлений рассматриваемой категории. Выделены виды детоубийств, совершаемые в семейнобытовой сфере.

УДК 351.74

Еркубаева А.Ю. Обзор эволюции уголовной ответственности за хулиганство в российском законодательстве / А.Ю. Еркубаева // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 58.

Рассматривается история возникновения слов «хулиган» и «хулиганство». Анализируются законодательные акты, в которых прослеживаются зачатки поступков, затрагивающих устои общественного спокойствия со времен Русской Правды, а также изучается дальнейшее развитие вплоть до современного законодательства.

УДК 351.74

Захаров А.А. Об отдельных аспектах организации деятельности органов внутренних дел на объектах железнодорожного транспорта по предотвращению актов террористического характера / А.А. Захаров // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 64.

Рассматривается современное состояние работы органов внутренних дел по предотвращению террористических актов на объектах железнодорожного транспорта.

УДК 351.74

Макаров В.В. Организованная преступность как один из факторов самодетерминации преступности / В.В. Макаров // Актуальные вопросы совершенствования деятельности органов внутренних дел в современных условиях: Сборник научных трудов. – М.: ФГКУ «ВНИИ МВД России», 2014. С. 70.

130