- •Список рекомендуемой литературы обязательная литература Перечень нормативно-правовых актов, регламентирующих страховую сферу деятельности
- •Закон рф от 27.11.1992 № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
- •Учебники и учебные пособия
- •Дополнительная литература Учебники и учебные пособия
- •Журналы
- •Интернет-источники
- •Тема 1. Экономическая сущность и функции страхования. Основные понятия и термины
- •1.1. Основные понятия и термины
- •1.2. Экономическая категория страхования, ее признаки. Базовые признаки и принципы страхования
- •Общие критерии страхуемости риска:
- •1.3. Субъекты страховых отношений. Функции страхования
- •Функции страхования:
- •1.4. Классификация страхования
- •По форме собственности:
- •По форме осуществления страхования:
- •Отраслевая классификация страхования
- •1. Личное страхование:
- •1.5. Формирование страховых денежных фондов для защиты интересов физических и юридических лиц
- •Виды и характеристика страховых фондов
- •Тема 2. Организация страхового дела в россии
- •2.1. Организация и управление страховой деятельностью.
- •Принципы организации страхового дела в Российской Федерации.
- •Организационно-правовые формы страховых организаций
- •2.2. Правовая основа страховой деятельности. Нормативно-правовое регулирование страховой деятельности.
- •I ступень – Общее гражданское право
- •II ступень – Специальное законодательство по страховому делу
- •III ступень – прочие нормативные акты
- •2.3. Государственный надзор за страховой деятельностью и его функции.
- •2.4. Лицензирование страховой деятельности: основные документы и их краткая характеристика.
- •Тема 3. Теоретические основы построения страховых тарифов
- •3.1. Понятие и структура страхового тарифа
- •Принципы построения тарифов (тарифной политики)
- •3.2. Методики построения страховых тарифов по видам страхования, иным чем страхование жизни
- •Данные необходимы для расчета тарифной ставки:
- •3.3. Основы определения тарифов по страхованию жизни
- •Тема 4. Имущественное страхование
- •4.1. Сущность и особенности имущественного страхования
- •4.2. Страхование от огня имущества юридических лиц
- •Сумма ущерба и сумма страхового возмещения
- •4.3. Страхование имущества физических лиц
- •4.4. Страхование технических рисков
- •4.5. Страхование сельскохозяйственных рисков
- •Страхование животных
- •Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений
- •Тема 5. Личное страхование
- •5.1. Экономическая сущность и правовые основы личного страхования
- •Классификация личного страхования.
- •1) Страхование жизни:
- •5.2. Страхование жизни
- •Классификация договоров страхования жизни
- •Основные типы договоров страхования жизни
- •5.3. Страхование от несчастных случаев
- •5.4. Добровольное и обязательное медицинское страхование
- •Добровольное медицинское страхование
- •Обязательное медицинское страхование
- •Тема 6. Страхование ответственности
- •6.1. Понятие, сущность и роль страхования ответственности в системе экономических отношений
- •6.2. Классификация видов и основные условия страхования ответственности
- •1. Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
- •2. Добровольное страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов.
- •3. Страхование гражданской ответственности перевозчика и экспедитора.
- •6.3. Основные виды страхования гражданской ответственности Страхование автогражданской ответственности
- •Страхование профессиональной ответственности
- •Страхование профессиональной ответственности врачей
- •Страхование профессиональной ответственности нотариусов
- •Страхование гражданской ответственности перевозчика
- •Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности
- •Тема 7. Основы перестрахования
- •7.1. Сущность и значение перестрахования
- •Роль перестрахования на страховом рынке
- •7.2. Формы и виды перестрахования
- •Факультативное перестрахование
- •Облигаторное перестрахование
- •Факультативно-облигаторное перестрахование
- •2. В зависимости от системы распределения рисков между перестрахователем и перестраховщиком выделяют пропорциональные и непропорциональные договоры.
- •Пропорциональное перестрахование
- •Непропорциональное страхование
- •7.3. Сострахование
- •Тема 8. Финансовые основы страховой деятельности. Налогообложение
- •8.1 Основные принципы организации финансов в страховании
- •8.2. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика
- •Показатели общей платежеспособности
- •Показатели достаточности страховых резервов
- •Показатели ликвидности
- •Показатели зависимости от перестраховочного рынка
- •Показатели инвестиционной деятельности
- •Показатели финансово-хозяйственной деятельности
- •Показатели рентабельности достигнутых результатов
- •Показатели деловой активности
- •8.3. Порядок формирования и использования страховых резервов
- •2) Резерв по страхованию жизни.
- •8.4. Формирование финансовых результатов страховщиками
- •Налогообложение деятельности страховой компании
- •Тема 9. Страхование в зарубежных странах
- •9.1. Страховой рынок сша
- •9.2. Страховой рынок Германии
- •9.3. Страховой рынок Франции
- •10.1. Сущность и особенности страхования внешнеэкономической деятельности
- •Общепринятой классификацией отраслей страхования является:
- •Тема 10. Страхование внешнеэкономической деятельности
- •10.2. Виды страхования внешнеэкономической деятельности Морское страхование
- •Страхование каско
- •Транспортное страхование грузов (страхование карго)
- •Страхование рисков, связанных с инвестициями
- •Страхование строительных рисков
Общепринятой классификацией отраслей страхования является:
1. Общее страхование, - в которое входит страхование имущества и страхование ответственности. В свою очередь, например, страхование ответственности, делится на страхование гражданской, профессиональной, личной и даже семейной ответственности. Вся отрасль «Общее страхование» подчиняется так называемому индемнитарному принципу возмещения ущерба, в соответствии с которым сумма, выплачивается страховщиком страхователю в результате наступления страхового случая, не должны превышать реального ущерба, понесенного страхователем.
2. Личное страхование – сюда относится страхование жизни и «индивидуальное страхование от несчастных случаев, и медицинское страхование». «Личное страхование» подчиняется принципу возмещения ущерба на основании заранее твердо фиксированных сумм.
Общей классификацией, данной в Едином страховом кодексе и соответствующей 25 отраслям страхования: несчастные случаи, медицинское страхование, огневое страхование, общая гражданская ответственность, ассистанс – одна из отраслей социального страхования, страхование инвестиций, страхование сбережений и т.д.
Тема 10. Страхование внешнеэкономической деятельности
10.1. Сущность и особенности страхования внешнеэкономической деятельности
Коммерческая, предпринимательская деятельность на внешнем рынке неизбежно связана с опасностями, которые угрожают различным имущественным интересам участника внешнеэкономической деятельности (ВЭД). Под рисками в ВЭД понимаются возможные неблагоприятные события, которые могут произойти и в результате которых могут возникнуть убытки, имущественный ущерб у участника ВЭД.
Во внешнеэкономической деятельности существуют следующие виды страхования:
- страхование валютных рисков;
- страхование делькреде;
- страхование депозитов;
- страхование иностранных инвестиций, видами которых являются:
А) страхование рисков, связанных с переводом валюты;
Б) страхование рисков, связанных с экспроприацией;
В) страхование рисков, связанных с войной и гражданскими беспорядками;
Г) страхование рисков, связанных с нарушением условий контракта;
- экологических рисков.
Экономическое значение международных договоров купли-продажи товаров. При заключении договора страхования стороны должны выбрать вариант, адекватный товару, способу его упаковки и транспортировки. По согласованию могут быть застрахованы риски, которые обычно являются исключением, например, военные действия, волнения и т.д.
Выбор того или иного варианта договора страхования стороны осуществляют либо совместно (при поставке на условиях СИФ), либо каждая сторона решает этот вопрос самостоятельно с учетом распределения рисков.
При поставке на условиях СИФ, если контрактом не оговорено иное, продавец осуществляет страхование на условиях минимального покрытия рисков.
При транспортировке ценного оборудования и приборов желательно страхование на условиях «от всех рисков».
Страховая сумма по сделке СИФ должна соответствовать страховой стоимости проданного товара. Страховая стоимость складывается из стоимости товара, погруженного на борт в порту отправления, фрахта, страховой премии и суммы ожидаемой прибыли от реализации товара.
Второй способ страхования применяется при страховании торговых контрактов, содержащих последовательные отправки груза. Страхователь обязуется оплачивать все погрузки, за которые он несет ответственность по транспортным рискам или по которым у него есть поручение страховать за счет того, кому будет принадлежать груз (продажа КАФ или СИФ).
Условия перевозки грузов и страхования. Страхование грузов проводится на основе типовых договоров, составленных с учетом стандартных оговорок Института лондонских страховщиков.
Содержание договора определяется характеристикой перевозимого груза. Существуют особые условия страхования перевозок угля, нефти, замороженных пищевых продуктов и мяса, а также различные дополнительные статьи. Страховое покрытие осуществляется в зависимости от выбранной оговорки и особого характера перевозки. Применяются три стандартных условия страхования А, В, С.
Условия разделены на восемь разделов, включающих 19 конкретных условий или оговорок.
Первый раздел называется «Покрываемые риски», он включает три оговорки, описывающие страховое покрытие по условиям А, В, С.
Второй раздел правил содержит описание исключаемых из покрытия рисков под номерами 4-7.
Третий раздел характеризует продолжительность страхования и содержит оговорки 8-10.
1. Оговорка карго А. Обозначается как покрытие «от всех рисков». При этом покрываются:
- все риски гибели или повреждения застрахованного груза;
- расходы по общим авариям и спасательным работам, установленным в соответствии с контрактом о фрахтовании и законом и практикой;
- предоставляется страховое покрытие в той же доле ответственности по фрахту согласно оговорке «страхование по вине обеих сторон».
2. Оговора карго В. При страховании на этих условиях покрытию подлежат только следующие риски:
- гибель застрахованного груза или повреждение, произошедшее вследствие пожара или взрыва, посадки на мель, выброса на берег, опрокидывания судна или в случае, когда судно тонет; опрокидывания или схода с рельсов при наземной транспортировке; столкновения судна или транспортного средства с любым объектом; землетрясения, вулканического извержения или удара молнии;
- гибель застрахованного груза или его повреждение, произошедшее вследствие убытков и расходов по общей аварии; выбрасывания груза за борт судна; протечки морской, озерной или речной воды в судно, транспортное средство, контейнер с грузом или место хранения;
- полная потеря отдельных частей груза в результате падения за борт при погрузке или разгрузке.
3 Оговорка карго С. При этих условиях покрываются следующие риски:
- гибель застрахованного груза или его повреждение, произошедшее вследствие пожара или взрыва; посадки на мель, выброса на берег, опрокидывания судна или в случае, когда судно тонет; опрокидывания или схода с рельсов при наземной транспортировке; столкновения судна или транспортного средства с любым объектом; разгрузки в порту в результате аварии;
- гибель застрахованного груза или его повреждение, произошедшее вследствие убытков, расходов и взносов по общей аварии; выбрасывания груза.
Оговорка 4. Общие исключения.
Страхование не покрывает:
- гибель, расходы или повреждения, произошедшие вследствие грубого умысла или грубой неосторожности страхователя;
- утечку, потерю веса и объема, нормативный износ застрахованного груза;
- гибель, расходы или повреждения, произошедшие вследствие отсутствия достаточной или соответствующей упаковки или неправильной подготовки застрахованного груза;
- гибель, расходы или повреждения, произошедшие вследствие внутренних свойств или дефектов застрахованного груза;
- гибель, расходы или повреждения, произошедшие вследствие непосредственной задержки, даже если событие, в результате которого произошла задержка, покрывается страхованием;
- гибель, расходы или повреждения, произошедшие вследствие неплатежеспособности или невыполнения обязательств владельцами, управляющими, фрахтователями или операторами судна;
- гибель, расходы или повреждения, произошедшие вследствие использования любого военного оружия, принцип действия которого основан на реакции деления атома или ядерного синтеза, а также других ядерных реакциях, вызывающих радиоактивной излучение.
Оговорка 5. Исключения, связанные с небрежностью или злоупотреблениями морских перевозчиков.
Данное страхование не покрывает гибель, расходы или повреждения, возникающие вследствие:
- непригодности судна к дальнейшей эксплуатации;
- непригодности судна, транспортного контейнера или подъемника для безопасной транспортировки страхуемого груза;
- заинтересованности страхователя или его служащих в непригодности судна или перевозочных средств во время погрузки груза;
- нарушения гарантии мореходности судна и гарантии пригодности его к доставке застрахованного груза к месту назначения, если страхователь или его служащие виновны в возникновении обстоятельств, приведших к непригодности груза.
Оговорка 6. Страхование не покрывает расходы, гибель или повреждения, произошедшие вследствие:
- военных действий, революции, бунта, восстания или гражданских беспорядков, возникающих в результате вышеперечисленных событий либо в результате любого враждебного акта воюющей стороны или против нее;
- захвата, ареста, заключения в тюрьму, задержки с применением силы и их последствий или любой попытки угрозы;
- взаимодействия с минами, торпедами, бомбами и другими видами военного оружия, воздействие которых на объект страхования носит случайный характер.
Оговорка 7. Данное страхование не покрывает расходы, гибель или повреждения, произошедшие вследствие действий:
- участников забастовок или гражданских волнений;
- террористов или любых других лиц, действующих по политическим мотивам.
Для борьбы с рисками, то есть для уменьшения возможного ущерба, практически все крупные зарубежные предприятия имеют специальные подразделения. Они разрабатывают комплексные программы, направленные на минимизацию возможного ущерба.
При страховании экспортных кредитов российский экспортер получает следующие выгоды:
помощь специалистов по оценке надежности потенциальных партнеров при выходе на новые рынки;
постоянное наблюдение за финансовым состоянием иностранных клиентов и своевременное информирование об их финансовом состоянии;
возможность увеличивать число клиентов и объем продаж;
возможность повышать конкурентоспособность за счет применения более гибких форм оплаты;
возможность осуществлять экспорт непосредственно конечным потребителям, минуя оптиков-посредников, что увеличивает прибыльность операции.
Страхование коммерческих кредитов увеличивает экспортные возможности предприятий в несколько раз. При этом страхование является очень экономичным способом обеспечения надежности внешнеторговых операций. В страховании коммерческих кредитов, кроме предприятий-экспортеров, могут быть заинтересованы также и банки. При страховании экспортных кредитов риски по невыполнению платежных обязательств со стороны иностранных контрагентов берет на себя страховая компания. Это влияет на условия предоставления банковского кредита. Страховой полис, выданный солидной страховой компанией, может служить надежным обеспечением после отгрузочного кредитования предприятия-экспортера. При доотгрузочном кредитовании страховой полис также может служить дополнительным обеспечением при выдаче кредита.