3.2. Методики построения страховых тарифов по видам страхования, иным чем страхование жизни

Расчет нетто-ставки сводится к нахождению ожидаемой величины страховых выплат. Рассчитав предполагаемую сумму страховых выплат, можно определить размер страховой премии, которую необходимо собрать со страхователей, а, следовательно, и нетто-ставку, по которой она будет исчисляться. Структура нетто-ставки приведена на рис. 3.2

Структура нетто-ставки
Убыточность страховой суммы	Рисковая надбавка
Представляет собой отношение суммы страховых выплат к страховой сумме застрахованных объектов: , где У – убыточность страховой суммы; СВ – сумма страховых выплат; СС – страховая сумма застрахованных объектов	В водится для того, чтобы учесть неблагоприятные колебания убыточ-ности. Она является своего рода самострахованием страховщика, придает последнему уверенность в устойчивости финансовых результатов страховой организации где Рн – рисковая надбавка; У – убыточность страховой суммы; Сr – коэффициент гарантии, зависящий от степени предусматриваемой гарантии; r – частота наступления страхового случая; d – число договоров, которое планируется заключить.

Рис. 3.2. Структура нетто-ставки

Например, ежегодно из 1 000 домов 6 полностью сгорают. Стоимость каждого дома 300 000 руб. В этом случае страховщик должен располагать денежным фондом для выплат в размере 1 800 тыс. руб. (300 000 × 6).

Если названные выплаты разделить на всех домовладельцев, то получим долю каждого страхователя, которую он должен внести в страховую организацию:

1 800 000 руб. / 1 000 = 1 800 руб.

Это и есть нетто-ставка с одного объекта страхования.

Долю участия каждого страхователя в формировании денежного фонда можно определить и с единицы страховой суммы (т.е. со 100 руб.), разделив сумму, необходимую для выплат, на общую страховую сумму (в нашем примере она совпадает со стоимостью) всех застрахованных домов.

1 800 000 руб./ (300 000 руб. ×1 000) ×100 = 0,6 руб. (со 100 руб.), или 0,6 %.

Полученный результат также есть нетто-ставка, но с единицы страховой суммы. То есть если страховую сумму (300 000 руб.) умножить на нетто-ставку (0,6 %), то получим сумму страховой премии, которую домовладелец должен заплатить:

300000 руб. × 0,6 / 100 = 1 800 руб.

На практике расчет нетто-ставки более сложен, т.к. требует учета степени повреждения застрахованных объектов (часть домов сгорает не полностью, а лишь частично), колебаний числа страховых случаев (например, пожаров, наводнений и т. д.) по годам и ряда других факторов. Вероятность гибели или повреждения разного имущества (зданий, животных, сельскохозяйственных посевов и т. д.) от всевозможных страховых событий (пожар, болезни, вымерзание и т. п.) весьма различна. Следовательно, должны быть различны и тарифные ставки, применяемые при страховании того или иного объекта от выбранного страхового риска.

Существует несколько методик расчета величины нетто-ставки:

Методика 1. Предположим, что страховщику необходимо рассчитать нетто-ставку по новому для него виду – страхованию автомобилей на случай повреждения в результате ДТП. Поскольку своей статистики у страховой организации нет, она может воспользоваться данными ДПС и авторемонтных мастерских.