Порядок оформления договора факторинга.

Основой факторингового финансирования является договор факторинга, которым определяются условия предоставления факторинговой услуги, обязательства и ответственность сторон.

Договор факторинга следует рассматривать как договор о покупке права. Предметом договора факторинга является право денежного требования, срок платежа по которому наступил (имеющееся требование), а также право требования, которое возникнет в будущем (будущее требование).

В договоре оговариваются:

• вид факторинговой операции;

• сумма кредита, процентная ставка, сумма вознаграждения по всем видам услуг;

• гарантии выполнения взаимных обязательств и материальная ответственность за их невыполнение;

• порядок оформления документов и т.д.

В рамках договора клиент предлагает агенту купить все требования к дебиторам. После соответствующей проверки платежеспособности отдельных дебиторов (покупателей) при необходимости устанавливается лимит, после чего факторинговая компания берет на себя риск неплатежеспособности в пределах установленного лимита.

Договор о факторинговом обслуживании заключается между поставщиком и факторинговой фирмой на срок не менее одного года.

Различают следующие виды договоров:

• двусторонние, заключенные между банком и предприятием на определенный срок или на осуществление одноразовой операции, по которым поставщик уступает фактору право на получение платежей по установленным платежным мы требованиями-поручениями на этих или других плательщиков;

• двусторонние, заключенные между банком и предприятием на гарантию оплаты всех претензий в течение срока действия договора Факторинговое финансирование предоставляется только в случае нехватки собственных средств плательщика и прав ва на получение кредита от банка;

• трехсторонние, заключенные между банком, поставщиком и плательщиком, если между ними есть прямые длительные связи.

В договоре о ведении расчетов путем факторинговых операций оговариваются:

• права и обязанности каждой из сторон;

• процедуры предоставления факторинговой компанией финансирования клиентам;

• правила переуступки долговых требований и их инкассирования;

• порядок страхования договоров открытого факторинга должникам;

• порядок осуществления взаимных расчетов и т.п.

Факторинговая компания или банк могут выполнять ряд дополнительных необходимых поставщику услуг, в частности:

1. вести полный бухгалтерский учет дебиторской задолженности;

2. информировать о рынке сбыта, цены, платежеспособность потенциальных покупателей;

3. осуществлять анализ и ранжирование покупателей в зависимости от объемов покупок, истории кредитных отношений и условий оплаты;

4. консультировать по вопросам организации расчетов, заключения договоров, получение платежей;

5. предоставлять транспортные, складские, страховые, рекламные услуги.

При подписании договора о факторинговом обслуживании фактор должен проанализировать состояние и качество дебиторской задолженности, подлежащего рефинансированию Обязательным условием является то, что эта дебиторская задолженность не должна быть объектом залога другой кредитной или гарантийной соглашений.

Кроме того, фактор может застраховать себя путем внесения в договор дополнительных условий финансирования, а именно: финансировать поставщика после подтверждения покупателем получения продукции, предусмотреть условия в соответствия ее качества условиям контракта, а также выполнение условий поставки продукции.

Условия предоставления факторинговых услуг отдельными банками различные. Это зависит, прежде всего, от кредитной политики банка.