- •Схвалений на засіданні циклової комісії економічних дисциплін Протокол № _____ від «_____» _______________ 2011 р. Голова циклової комісії ____________
- •Передмова
- •Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні
- •1. Сучасна банківська система України
- •2. Характеристика банку як важливого елемента банківської системи
- •Тема 1: Види банків та порядок їх створення в Україні
- •1. Порядок створення та реєстрації комерційного банку
- •Механізм створення та реєстрації банку:
- •Вимоги до кредитних установ для отримання ліцензії
- •Пакет документів для отримання банківської ліцензії:
- •2. Ліцензування банківської діяльності
- •Терміни розгляду заяви з приводу ліцензування банківських операцій
- •Підстави для відмови у видачі банківської ліцензії
- •Операції, що підлягають ліцензуванню.
- •Підстави відкликання банківської ліцензії
- •Тема 2: організація діяльності комерційного банку
- •1. Сутність, основні принципи організації банківських операцій, їх класифікація
- •2. Основи управління активами та пасивами банку
- •3. Поняття ліквідності банківських установ та її значення для стабільності банківської системи
- •4. Доходи, витрати та прибуток банку
- •Тема 3: формування ресурсів комерційного банку
- •1. Склад і структура банківських ресурсів, види пасивних операцій комерційного банку
- •Види пасивних операцій комерційного банку
- •2. Власний капітал банку та його функції, місце власного капіталу в ресурсній базі банку
- •Місце власного капіталу в ресурсній базі банку
- •3. Склад та структура власного капіталу, порядок його формування та напрями використання
- •4. Достатність капіталу банку
- •Норматив адекватності регулятивного капіталу (норматив платоспроможності)
- •Норматив (коефіцієнт) співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (н3)
- •Тема 3: формування ресурсів комерційного банку
- •1. Депозити комерційних банків, їх види та характеристика
- •2. Порядок проведення депозитних операцій банків
- •3. Відсоток на депозит, та відсоткова політика стимулювання депозитів
- •Політика стимулювання банківських депозитів
- •Тема 4: операції з готівкою
- •1. Основи організації, способи і форми грошових розрахунків у галузях національної економіки
- •Напівготівкові платежі
- •2. Організація обороту касової готівки в банках України
- •3. Організація готівкових розрахунків
- •Тема 4: операції з готівкою
- •1. Організація роботи касового апарату банку
- •2. Порядок надходження та видачі готівки
- •Тема 5: операції з обслуговування платіжного обороту
- •1. Види та порядок відкриття і ведення рахунків клієнтів
- •2. Форми безготівкових розрахунків
- •3. Розрахунки платіжними дорученнями, платіжними вимогами-дорученнями, чеками, акредитивами
- •Документообіг при розрахунках платіжними дорученнями
- •Документообіг при розрахунках платіжними вимогами-дорученнями
- •Документообіг при розрахунках чеками
- •Документообіг при розрахунках акредитивами. (покритий акредитив з депонуванням коштів у банку бенефіціара (виконуючому банку)
- •Документообіг при розрахунках акредитивами. (покритий акредитив з депонуванням коштів у банку-емітенті)
- •Документообіг при розрахунках платіжними вимогами
- •Тема 5: операції з обслуговування платіжного обороту
- •1. Способи безготівкових розрахунків: розрахунки способом заліку взаємних вимог, розрахунки в порядку планових платежів Розрахунки в порядку планових платежів
- •Розрахунки, основані на заліку взаємних вимог
- •2. Розрахунки за допомогою систем дистанційного обслуговування «Клієнт-банк-клієнт»
- •Тема 6: операції з пластиковими картками
- •1. Механізм функціонування системи електронних розрахунків
- •2. Основні учасники системи карткових розрахунків, їх права та обов'язки
- •3. Порядок видачі та обслуговування платіжних карток
- •4. Операції комерційних банків за допомогою платіжних карток
- •Фінансовий потік та плата за взаємний обмін при операціях з картками
- •Тема 7: Кредитні операції
- •1. Форми та види банківського кредиту
- •2. Організація кредитної роботи в банку
- •3. Кредитний потенціал банків, його формування і розподіл
- •Тема 7: Кредитні операції
- •1. Кредитний ризик. Класифікація методів управління
- •2. Методи управління кредитним ризиком кредитного портфеля банку
- •3. Методи розрахунку величини кредитного ризику
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Етапи кредитного процесу
- •2. Умови кредитної угоди
- •3. Позичковий відсоток та його диференціація
- •4. Контроль за використанням і погашенням кредиту
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Поняття та сутність «кредитоспроможності» клієнта банку
- •2 . Підходи щодо оцінки кредитоспроможності позичальника
- •3. Визначення класу позичальника банку, формування та використання резервів під кредитні ризики
- •Тема 8: Операції з надання і погашення кредитів
- •1. Поняття та загальна характеристика форм забезпечення банківських кредитів
- •2. Застава як вид забезпечення
- •3. Порука та гарантія
- •4. Неустойка. Пеня. Штраф
- •5. Страхування
- •Тема 9: Операції з векселями
- •1. Характеристика та види векселів
- •2. Види банківських операцій з векселями
- •Організація роботи з векселями в банку
- •Експертиза векселів
- •Тема 10: Операції з цінними паперами
- •1. Види цінних паперів: акції, облігації, векселі, ощадні сертифікати
- •2. Ринок цінних паперів: первинний і вторинний. Фондова біржа
- •3. Процес формування портфеля цінних паперів банку
- •Тема 10: Операції з цінними паперами
- •1. Загальна характеристика посередницьких (комісійних, клієнтських)операцій
- •2. Механізм проведення брокерських операцій
- •Перша фондова торговельна система (пфтс)
- •1. Сутність і класифікація інвестицій
- •Тема 11: інвестиційні Операції
- •2. Участь банків у фінансування капітальних вкладень
- •Тема 12: операції банків з іноземною валютою
- •1. Валютні цінності та валютний ринок
- •1. Міжнародні регіональні ринки:
- •2. Класифікація валютних операцій
- •Тема 12: Операції банків з іноземною валютою
- •1. Поточні торговельні операції з іноземною валютою
- •Тема 13: Операції з надання банківських послуг
- •1. Загальна характеристика нетрадиційних банківських операцій та послуг
- •2. Лізингові операції
- •1. Підготовка та обґрунтування лізингової угоди:
- •2. Юридичне оформлення лізингової угоди (якщо прийняте рішення про її надання):
- •Тема 13: Операції з надання банківських послуг
- •1. Основні поняття та елементи факторингу
- •2. Класифікаційна характеристика видів та форм факторингу
- •3. Механізм здійснення факторингової операції
- •4. Факторинг у зовнішньоекономічній діяльності
- •5. Вартість факторингової послуги
- •6. Ризики, що виникають при здійснені факторингової операції
- •Тема 14: операції із забезпечення фінансової стійкості банку
- •1. Управління банківськими ризиками. Формування резервів для покриття можливих втрат банку від активних операцій
- •2. Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків
- •3. Порядок формування і використання резервів для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості комерційних банків
- •Перелік навчально-методичної літератури
6. Ризики, що виникають при здійснені факторингової операції
При факторингу банк покриває значну частину ризиків постачальника, зокрема:
кредитні ризики;
валютні ризики;
відсоткові ризики;
ліквідні ризики.
Під кредитними ризиками розуміють ризики компаній, що пов'язані з несплатою поставок з відстрочкою платежу. При факторинговому обслуговуванні постачальник, отримавши кошти від банку в рахунок чергової поставки з відстрочкою платежу, передає банку право вимоги платежу по цій поставці. Таким чином банк, здійснюючи фінансування поставки і не маючи постачальника у якості свого дебітора, при неоплаті даної поставки покупцем несе збитки в частині авансового платежу постачальнику самостійно. Тож кредитний ризик постачальника бере на себе банк-фактор.
Покриття валютних ризиків постачальника припускає можливість негайно конвертувати грошові кошти, отримані від банка у якості авансового платежу по поставці, під оплату валютного контракту (при здійсненні експортно-імпортного факторингу).Це дозволяє постачальникам не використовувати типові методи хеджування цих ризиків та завищувати ціну поставки в національній валюті, захищаючи себе від девальвації національної грошової одиниці.
При факторингу постачальник покриває так звані відсоткові ризики. Ці ризики виникають у компаній, що будують свій бізнес на залучених обігових коштах. При різкій зміні ринкової вартості цих коштів змінюється і ціна товарів постачальника. При факторингу банк гарантує, що вартість грошових ресурсів буде залишатись на незмінному рівні впродовж тривалого періоду часу. Цей аспект факторингу є додатковим стабілізуючим фактором для бізнесу постачальника.
Ліквідні ризики являють собою ризики виникнення касових розривів, нестачі коштів для покриття поточних затрат тощо. Касові розриви виникають у постачальників при розбіжності грошових потоків, які виникають за рахунок дебіторської заборгованості покупців, та потоків коштів, що йдуть на погашення власної кредиторської заборгованості постачальника. При факторингу постачальник отримує кошти за поставку від банку практично в момент здійснення поставки, тому ліквідні ризики постачальника стають ризиками банка.
Література:
Банківські операції [Текст] : підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна [та ін.]. – 4-те вид., без змін. – К. : КНЕУ, 2009. – 608 с. – С. 471-475.
Міщенко В. І. Банківські операції [Текст] : підручник / В. І. Міщенко, Н. Г. Слав’янська, О. Г. Коренєва. – 2-ге видання, перероблене і доповнене. – К. : Знання, 2007. – 800 с. – С. 548-563.
Сковира Л. А. Банківські операції [Текст] : навчальний посібник / Л. А. Сковира. – К. : Аграрна освіта, 2010. – 371 с. – С. 296-299.
Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг [Електронний ресурс] : закон України від 12 липня 2001 року № 2664-ІII // База даних "Законодавство України"офіційного веб-сайту Верховної Ради України. – Режим доступу до бази : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2664-14/print1325674069183342.