2. Організація кредитної роботи в банку

Кредити становлять близько 50% всіх активів банку і забезпечують 2/3 усіх доходів. Вони є найбільш прибутковою, але й найбільш ризиковою частиною банківських активів.

Кредитування приватних підприємців в Україні здійснюється банками відповідно до Господарського та Цивільного кодексів, Закону № 2121-III та інших законодавчих актів.

Теорія портфеля пропонує розглядати не кожну окрему позику, а сукупність усіх кредитів з їх взаємовпливом та взаємозалежністю.

Кредитний портфель – це сукупність усіх позик, наданих банком з метою одержання прибутку.

Розмір кредитного портфеля оцінюється за балансовою вартістю всіх кредитів банку, у тому числі прострочених, пролонгованих, сумнівних. У структурі балансу банку кредитний портфель розглядається як єдине ціле та складова частина активів банку, котра має свій рівень дохідності і відповідний рівень ризику. Дохідність і ризик – основні параметри управління кредитним портфелем банку. Якість та склад кредитного портфеля істотно залежить від організації кредитної роботи в банку.

Організаційна структура кредитного підрозділу в кожному конкретному банку має свої особливості, що визначаються розмірами, можливостями банку, а також потребами клієнтури.

У великих банках організаційна структура може складатися з кількох департаментів, які включають розгалужену мережу відділів, секторів, комітетів, груп, економічних рад тощо. Ці структурні підрозділи спеціалізуються на виконанні певних функцій кредитної процедури, наприклад, відділ попереднього контролю та розгляду кредитних заявок, відділ кредитного аналізу, відділ галузевого аналізу, відділ кредитних ризиків, відділ кредитних продуктів, відділ кредитної документації, відділ економічних прогнозів, відділ кредитного моніторингу тощо. У невеликих банках виконання всіх функцій сконцентровано в кількох структурних підрозділах.

Але в будь-якому разі існують загальні принципи та правила, яких має додержуватися менеджмент кожного банку, формуючи організаційну структуру процесу кредитування. Функцію надання кредитів необхідно відокремити від функції контролю за наданими кредитами. У кредитному відділенні доцільно функцію кредитного аналізу відокремити від власне процесу надання та оформлення позики. Це сприятиме підвищенню рівня об'єктивності оцінки кредиту та обережнішому затвердженню позики.

Кредитна діяльність банку здійснюється через кредитний департамент банку, який в своїй діяльності керується чинним законодавством України, нормативними актами Національного банку України, статутом банку, рішеннями загальних зборів акціонерів, ради і правління банку, рішеннями кредитного комітету. Департамент виконує весь комплекс комерційних операцій по наданню кредитів юридичним і фізичним особам, іншим банкам, забезпеченню повернення наданих кредитів, дослідженню кон'єктури фінансово – кредитного ринку, консультуванню тощо.

Координацію кредитної роботи банку виконує кредитний комітет, який створюється за рішенням правління банку як його постійний робочий орган, який здійснює свою діяльність під керівництвом і контролем правління банку. До складу кредитного комітету, як правило, входять головний бухгалтер банку, начальник кредитного відділу, керівник юридичної служби банку, один із спеціалістів кредитного відділу, який є секретарем кредитного комітету і організовує його діловодство, а очолює кредитний комітет перший заступник Голови правління банку. Свою роботу кредитний комітет банку будує у формі засідань, які проводяться по мір необхідності, але не рідше одного разу на місяць. Рішення на засіданні кредитного комітету приймаються простою більшістю голосів. Слід зазначити, що виконання кредитної функції на обмежується лише кредитними підрозділами, участь в організації кредитного процесу приймають майже всі структури банку.