Контрольні запитання:

1. Що таке „готова продукція”?

2. Перерахуйте основні первинні документи з випуску, відвантаження та реалізації готової продукції та охарактеризуйте сферу їх використання.

3. У розрізі яких субконто передбачається ведення обліку на рахунку 26 „Готова продукція” існуючим настроюванням плану рахунків і аналітичного обліку програми „1С: Бухгалтерія”?

4. В яких режимах може працювати документ „Калькуляція” в програмі „1С: Бухгалтерія”?

5. Які проводки формує документ „Попередня калькуляція” при його проведенні?

6. За допомогою якого документа можна внести в інформаційну базу програми „1С: Бухгалтерія” дані про незавершене виробництво перед введенням документа „Кінцева калькуляція”?

Тема 10. Автоматизація обліку фінансово-розрахункових операцій

3. Надходження грошових коштів у касу. „Приходный кассовый ордер/ Прибутковий касовий ордер”.

Для відображення операції надходження грошових коштів у касу необхідно скористатися документом „Приходный кассовый ордер/ Прибутковий касовий ордер”.

Новий документ вводиться шляхом додавання рядка в журнал „Касса/ Каса” командою (рис. 10.1):

Д

Рис. 10.1

ОКУМЕНТЫ/ ДОКУМЕНТИ → КАССА/ КАСА → ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР/ ПРИБУТКОВИЙ КАСОВИЙ ОРДЕР.

10.1.1. Вкладка „Основные/ основні”. Верхня частина документа.

Реквізит „Номер документа/ Номер документа” ― це поле, в якому вказується унікальний номер документа, що може бути довільно змінений користувачем, заповнюється автоматично.

У документа „Прибутковий касовий ордер” є два реквізити з номером. Перший реквізит є номером документа цього виду, зареєстрованим в інформаційній базі з початку року. Він визначається автоматично. Другий реквізит ― „Номер ПКО” ― розташований в групі „Касса, сумма/ Каса, сума”. Це номер „паперового” прибуткового касового ордера.

„Дата документа/ Дата документа” ― поле, в якому проставляється дата оприбуткування грошових коштів у касу, заповнюється автоматично (робоча дата), однак її можна змінити ― вручну або з допомогою кнопки .

О

Рис. 10.2

дним з основних реквізитів документа є пункт „Только зарегистрировать/ Лише зареєструвати” (рис. 10.2). Відмітивши цей пункт шляхом встановлення прапорця, ми відключаємо формування проведень, тобто рух документа не виконуватиметься і проведення по ньому не формуватимуться. При цьому документ буде використаний тільки для одержання друкованої форми ордера.

В полі „Вид операции/ Вид операції” вибираємо з випадаючого списку, яку саме операцію реєструє прибутковий касовий ордер (рис. 10.3).

Рис. 10.3

10.1.2. Група реквізитів „Аналитика/ Аналітика”.

З начення поля „Вид операции/ Вид операції” визначає, які реквізити будуть автоматично встановлені в групі реквізитів „Аналітика/ Аналітика” (рис. 10.4). Алгоритм документа перевіряє відповідні значення реквізитів і автоматично підставляє необхідні значення.

Рис. 10.4

В табл. 10.1 вказаний можливий рахунок, який за кредитом кореспондує з рахунком 30 „Каса”, та вказується в полі „Счет/ Рахунок”.

Таблиця 10.1

Рахунки, які за кредитом кореспондують з рахунком 30 „Каса”

№ п/п	Вид операції	Коресп. рах. по Дт	Коресп. рах. по Кт	Субконто кредиту	Поле „Заказ/ Замовлення”
1	Оплата заказа покупателем/ Оплата замовлення покупцем ― надходження грошей від покупця за вже відвантажений товар або як передоплата за рахунком-фактурою	301 або 302	361 або 362	Довідник „Контрагенты/ Контрагенти”	Журнал „Подбор заказа/ Підбір замовлення”
2	Приход денег из подотчета/ Прихід грошей з підзвіту ― надходження в касу грошових коштів від підзвітної особи	301 або 302	3721 або 3722	Довідник „Сотрудники/ Співробітники”	Не заповнюється
3	Поступление денег из банка/ Надходження грошей з банку	301 або 302	311, 312, 313 або 314	Довідник „Счета нашей фирмы/ Рахунки нашої фірми”	Не заповнюється
4	Прочие операции/ Інші операції ― надходження грошей з будь-якого іншого (окрім вказаних вище) джерела	301 або 302	Вибира-ється самостій-но	Визначається видами субконто кореспондуючого рахунку	Визначається видами субконто кореспондуючого рахунку

„Вид НДС/ Вид ПДВ” ― поле для вибору аналітики за ПДВ: 20%; 0%; без ПДВ. Вибирається із списку спадного меню (рис. 10.5).

Рис. 10.5

„Субконто/ Субконто” ― це реквізит, в якому здійснюється вибір джерела надходження грошових коштів у касу:

„Заказ/ Замовлення” (документ, що розпочинає ланцюжок взаєморозрахунків) необхідно вибирати в журналі „Отбор заказав/ Відбір замовлень”. Заборгованість по замовленню буде внесена в поле „Сумма/ Сума”, а також буде розраховано і заповнено поле „НДС/ ПДВ”. Ці поля можна коригувати. Якщо не потрібно кредитувати рахунок 6415, то необхідно встановити нульове значення в полі „НДС/ ПДВ”.