7.4.2. Оприбуткування тмц. Документ „Приходная накладная”.
Документ „Приходная накладная/ Прибуткова накладна” можна ввести на основі документів „Договір”, „Залишки взаєморозрахунків” і „Рахунок вхідний”.
Вводимо новий документ на основі введеного попередньо рахунку вхідного (рис. 7.7). Також новий документ можна створити командою: ДОКУМЕНТЫ/ ДОКУМЕНТИ → ПРИХОД/ ПРИХІД → ПРИХОДНАЯ НАКЛАДНАЯ/ ПРИБУТКОВА НАКЛАДНА.
Рис. 7.7
Як і у всіх прибуткових документів, у прибуткової накладної є 2 поля з номером. Номер документа в першому полі вводиться автоматично. Номер „паперової” накладної необхідно ввести вручну в поле „Номер накладной поставщика”. Заповнюємо реквізит „Вид поставщика” із списку випадного меню — Вітчизняний постачальник. Вказуємо в полі „Место хранения” склад нашої фірми. Інші реквізити шапки документа (замовлення, контрагент, валюта, що оприбутковуємо, вид торгівлі) і таблична частина заповнюються автоматично (в даному випадку при введенні накладної на основі рахунку вхідного).
Далі заповнюємо закладку „Дополнительные/ Додаткові”. Якщо постачальник є платником ПДВ і платником податку на прибуток на загальних підставах, і якщо цінності оприбутковуються безпосередньо від постачальника, а не через підзвітну особу, то на цій закладці не потрібно здійснювати додаткових відміток. Проведення, які документ „Приходная накладная/ Прибуткова накладна” записує в інформаційну базу після натискання на кнопку „ОК”, можна подивитись в журналі проведень.
7.4.3. Повернення тмц постачальнику.
Повертають цінності як у зв’язку з виявленням браку і дефектів, так і з інших причин. Для реєстрації повернень ТМЦ постачальникам використовують спеціальний документ „Возврат поставщику/ Повернення постачальнику” (рис. 7.8). Він реєструється в журналі „Возвраты/ Повернення”. Як правило, документ вводять на основі прибуткової накладної, що допомагає уникнути багатьох проблем при його заповненні.
Якщо документ вводиться на основі прибуткової накладної, його шапка і таблична частина будуть заповнені автоматично, необхідно тільки відкоригувати кількість запасів, що повертається.
На закладці „Дополнительно/ Додатково” можна ввести дані „вхідної” довіреності і П. І. Б. представника постачальника, що отримав цінності, а також прізвище працівника підприємства для заповнення поля „Отпустил/ Відпустив”. Також треба вказати рахунок і вид витрат, на які буде списуватися різниця між сумами по цінах постачальника і по внутрішніх облікових цінах.
Рис. 7.8
Контрольні запитання:
Назвати порядок заповнення елементів довідника „Номенклатура”.
Назвати порядок створення довідника „Місця зберігання”.
Коли вводяться залишки ТМЦ?
Назвати і охарактеризувати основні реквізити документа „Введення залишків” та порядок його заповнення в „1С: Бухгалтерії”.
Який допоміжний рахунок використовується при введенні залишків ТМЦ?
Назвати і охарактеризувати основні реквізити рахунка вхідного та порядок його заповнення в „1С: Бухгалтерії”.
Назвати порядок формування прихідної накладної.
Якими способами можна отримати на екрані монітора комп’ютерну екранну форму документа „Приходная накладная” в програмі „1С: Бухгалтерія”?
Процес оприбуткування ТМЦ в програмі „1С: Бухгалтерія”?