Кредитный рынок
Кредитный рынок - эт рынок, на которм существуют спрос и предложение на различные платежные средства. Кредитные сделки как правило опосредуются:
Кредитными институтами, которые привлекают и предоставляют денежные средства.
Движением различных долговых обязательств, которые прдаются или покупаются на рынке ценных бумаг.
Кредитный рынок - это совокупность сделок купли-продажи кредитов. На нем происходят перемещения денег из секторов экономки, где есть их избыток, в те секторы экономики, где есть их недостаток.
Важную роль на кредитном рынке выполняет процент. Поцент делает привлекательным предаставление временно свободных денежных средств в распоряжение кредитного рынка по сравнению с хрнеием их в наличном виде. Чем болше кредит, тем выше как правило, и получаемый процент. Поцентные ставки отражают условия предоставления кредитов и используются для контроля над спросом на новые кредиты. Когда ощущается недостаток денежных средств, реальная стоимость кредита увеличивается.
Реальная ставка процента равна номинальная ставка минус показатель инфляции.
Нестабильность экономики споосбствует сохранеию завышенных процентных ставок. Реальная ставка процента отражает доступность денег и является инструментом регулирования денежной массы в обращении. Денежно-кредитную политку можно проводить с двух потивоположных позиций:
Регулировать денежную массу, позволяя процентной ставке саморегулироваться.
регулировать поцентную ставку, позволяя саморегулироваться денежной массе.
Крединый рынок в РФ педставлен следующими сегментами:
ЦБ - коммерческие банки. Представляет кредитные отношеия между ЦБ РФ и коммерческими банкам. ЦБ предоставляет коммерческим банкам кредиты в порядке рефинансирования. На этом сегменте рынка действует ставка рефинансирования.
Коммерческие банки - коммерческие банки. Рынок межбанковских кредитов (МБК). На МБК банки выступают либо в роли кредиторов, либо в роли заемщиков. На МБК действует система регулярно расчитываемых и публекуемых индикаторов стоимости кредитов, в том числе следующие ставки:
Коммерческие банки - клиенты (юридические и физические лица)
Российские банки - зарубежные.
1) MIBOR - расчитывается как средняя величина ставок по межбанковским кредитам, предоставляемым крупнейшим российским банкам.
2)MIBID - (предложение на покупку) расчитывается как средняя величина объявленных ставок по межбанковским кредитам, привлекаемых крупнейшими российскими банками.
3)MIAKR - средняя фактическая величина по межбанковским кредитам.
4) INSTAR - ставка, которая базируется на данных о краткосрочных кредитах на межбанковском кредитном рынке.
Рынок межбанковских кредитов связан с другими финансовыми рынками - рынок ценных бумаг, валютный рынок и др.
Изменения на этих рынках влияют на рынок межбанковских кредитов и наоборот.
3) третий сегмент кредитного рынка формруют кредитные отношения между банками и их клиентами (физическими и юридическими лицами). Здесь в роли заемщика выступают юридические и физические лица, а в роли кредитора банк.
4) четвертый сегмент формрует отношения между российскими и иностранными банками. В условиях рыночной экономики субъектами международных кредитных отношений стали коммерческие банки, получившие в ЦБ РФ генеральную или расширинную лицензию на осуществление или поведение валютных операций. Иностранные международные банки осуществляют в России инвестиции в виде предоставления кредитов за свой счет или в порядке осуществления посреднечиских операций.
Понятие и структура кредитной системы.
Существует две трактовки понятия кредитной системы:
Кредитная система как совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования.
Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых учреждений страны.
Первое определение связанно с движением ссудного капитала в виде различных форм кредитов. В этом случае, кредитная система представляет собой совокупность коммерческого, банковского, государственного, потребительского и других видов кредита.
Второе определение имеет следующую структуру:
ЦБ
Банковский сектор: состоит из коммерческих банков, сберегательных банков, инвестиционных банков, ипотечных банков, и других специализированных банков.
Страховой сектор: страховые комании и пф
специализированные не банковские кредитно-финансовые институты: инвестиционые компании, финансовые компании, благотворительные фонды, трастовые отделы коммерческих банков, кредитные союзы и т.д.
Такая структура кредитной системы типична для бльшинства развитых стран, в том числе и для РФ.
Одноуровневая кредитная система прсуща плановой экономике, состоит только из государственных кредитных учреждений.
Двухуровнвая кредитная система присуща рыночной экономике и состоит из государственных и негосударственных кредитных учреждений.
Банковская система: сущность и структура.
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности.
Главное назначение банка - это посредничество в перемещении денежных средств от кредиоров к заемщикам и от подавцов к покупателям.
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных организаций, действующих в рамках единого денежно-кредитного механизма. Она состоит из ЦБ, сети коммерческих банков, и других кредитно-расчетных центров.
ЦБ проводит государственную, эмиссионную и валютную политику, является ядром банковской системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
ЦБ РФ в большинстве стран принадлежит государству. В РФ ЦБ не входит своими доходами и расходами в федеральный бюджет, ЦБ организует национальную систему взаимозачетов денжных обязательств, либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.
Коммерческие банки являются вторым уровнем банковской системы и выполняют практически все виды банковских операций. Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.),по специализации (инвестиции, иновации, ипотека и т.д.), по территории деятельности, по видам совершаемых опреаций и пр.
Средства коммерческих банков делятся на собственные (устанвый капитал, резервный капитал и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).
Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг.
Коммерческие банки делятся на специализированные и универсальные. Универсальные банки - те банки, которые могут осуществлять широкий спектр банковских операций и имеющие генеральную лицензию ЦБ. Спциализированные банки - это те банки, которые осуществляют отдельные виды банковских операций.
Инвестционные банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. Гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предосталвяют покупателям акций и облигаций кредиты.
Сберегательные банки как правило небольшие кредитные организации местного значения, которые объеденяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, нередко принадлежат ему. Пассивные опрации сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текщие и другие счета. Активные операции - выдача потребительских и ипотечных кредитов, покупка частных и государственных ценых бумаг.
Ипотечные банки предоставляют долгосрочный кредит под залог недвижимости. Пссивные операции состоят в выпуске ипотечных облигаций. Поцентные ставки по ипотечному кредиту опеделяются спросом и предложением и диференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.
Банки потребиельского кредита в основном функционируют за счет кредитов, полученных в коммерческих банках и выдачи краткосрочных и среднесрочных кредитов на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования.
Основную роль в банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяется головная компания (крупный банк-холдинг), дочерние общества (филиалы), а также представительства, агетства и отделения.
Банковский холдинг представляет собой держательскую холдинговую компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операцию с этим ценными бумагами. Помио чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые кроме того ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается как правило в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинги могут иметь сложную структуру. Когда головной холдинг контролирует через систему участия (то есть через владения акциями) дочерние комании, которые в свою очередь являются владельцами акций различных фирм. Головная компания получает прбыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также за счет перевода части прибыли дочерних команий на основе специальных соглашений. Холдинг обычно выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать влияние на деятельность подконтрольных компаний. Холдинги могут иметь различные правовые формы, в том числе ООО, АО, товарищества.
Банковские филиалы выступают как юридическое лицо, регистрируются в местных органах власти и являются резидентным страны требования, имеют самостоятельный баланс. Он может выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, может быть и специализированным.
Представительства. В отличие от фиоиалов не является юридическим лицом и не имеет самостоятельного баланса. Агентства и отделения также не являются юридическими лицами. Представительства занимаются лишь сбором информации, поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность представительствам запрещена.
Агетства осуществляют активные банковские операции (кредитные и инвестиционные), и расчетное обслуживание. Эти операции оно поводит за счет банка учредителя, так как само агентство не имеет права принимать вклады и не распологает собственной ресурсной базой.
Отделения в отличии от агентства поводят как активные, так и пассивные операции, их перечень может совпадать с перечнем банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.
25.09.2012
Вопросы на семинар:
1) Факторинг
2) Операции центрального банка
3) Ставка рефинансирования
4) Инструкция #1 банка России
Централизация банковского капитала появляетя в слиянии крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальных сетей крупных банков.
Банковские объединения - это банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.
Существует несколько форм банковских объединеий:
1. Банковские картели - это соглашение, ограничивающее самостоятельность отдельных банков и свободную конкурецию между ними путем согласования и установления единообразных поцентных ставок, проведение одинаковой дивидендной политики.
2. Банковские синдикаты или консоциумы. Это соглашение между несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.
3. Банковские тресты. Это объединения, возникающие путем полного слияния нескольких банков, происходит слияние капиталов этих банков и осуществляетя единое управление ими.
4. Банковские концерны. Это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты акций.
Крупные банки имеют решающее преимущество перед мелкими в конкурентной борьбе:
1) Они обладают большими возможностями для привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные, следовательно более устойчивые банки, а не в мелкие, которые чаще всего терпят крах.
2) Крупные банки имеют филиальную сеть (отделения, агентаства, представительства), расположенную в разных городах, чего не имеют мелкие банки.
3) У крупных банков издержки по операциям относительно меньше в следствии большего масштаба этих операций. Это позволяет взымать меньшую плату с клиентов за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что пивлекает клиентов.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК.
Банки, имеющие право выпуска кредитных денег, в форме наличных банкнот и в форме записи на счетах и служащие важным ресурсом для совершения кредитных операций, называются эмиссионными.
Функции ЦБ:
1. Денежно-кредитное регулирование экономики.
2. Эмссия кредитных денег-банкнот
3. Контроль за деятельностью кредитных учреждений.
4. Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений.
5. Кредиование коммерческих банков (рефинансирование).
6. Кредитно-расчетное обслуживание правительства. (эмиссионно-кассовое обслуживание бюджета и обслуживание облигаций государственного займа).
7. Хранение официальных золото-валютных резервов.
Основной функцией ЦБ является кредитное регулирование. Помимо административных методов (установленпе прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение инспекций и ревизий, издание инструкций, сбор и обобщение отчетности и пр.), центральные банки распологают и экономическим инструментами для регулирования банковской сферы:
1) Политика минимальных резервов. Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральные банки, размер которых устанавливается законодательством в определенном отношении к банковским обязательствам (пассивы). Первоначально резервирование средств педназначалось для страхования коммерческих банков. Центральный банк берет на себя функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит кредитованию. Другая функция резервирования заключается в том, что изменяя процент резерва, ЦБ влияет на сумму свободных денежных средств коммерческих банков (кредитная рестрикция, кредитная экспансия - политика дорогих, политка дешевых денег).
2) Политка открытого рынка. Операции на открытом рынке - покупка, продажа государственных ценных бумаг с целью увеличения или уменьшения средств коммерческих банков. Путем изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять быстрое и гибкое воздействие на крединую активность коммерческих банков.
3) Учетная политика, то есть установление ставки процента за кредиты, которые ЦБ предоставляет коммерческим банкам (ставка рефинансирования), КБ предоставляют ЦБ платежные обязательсва - векселя. Это могут юыть как собственные обязательства банков, так и обязательства третьих лиц, имеющиеся в банках. ЦБ учитывает эти векселя, удерживая при этом определенный процент в свою пользу. Средства, полученные от ЦБ предоставляются заемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита должна быть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Поэтому если ЦБ повышает учетную ставку это приводит к удорожанию кредита для клиентов коммерческих банков. Следовательно, это способствует уменьшению займов и снижению инвестиций. Следовательно, ЦБ имеет возможность влиять, манипулируя учетной ставкой на капиталовложения в производство.
Коммерческие банки.
КБ - это основное звено двухуровневой банковской системы.
Принципы деятельности КБ:
1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что КБ должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия банковских активов специфики мобилизованных им ресурсов (сроки тех и других). Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает преимущественно в долгосрочные кредиты, то его ликвидность оказывается под угрозой.
2. Экономическая самостоятельность - экономическая ответственность банка за результаты своей деятельности. Это педполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам, КБ отвечает всем принадлежащим ему имуществом, на которое может быть наложенно взыскание. Весь риск от своих операций КБ берет на себя.
3. Заключается в том, что взаимоотношения КБ со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя кредиты, КБ исходит из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.
4. Заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство не может давать им приказы, а определяет только "правила игры".
Функции КБ:
1. Посредничество в кредите. Осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов физических лиц. Плата формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств.
2. Стимулирование накоплений в хозяйстве. КБ выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы формруются на основе гибкой депозитной политики КБ.
3. Посредничество платежа между отдельными самостоятельными субъектами.
4. Посредничество в операциях с ценными бумагами.
Только КБ имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции:
1. Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц. (пассивная операция)
2. Размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Исключительноезначение КБ определяется тем, что они могут:
1. Образовывать платежные средства.
2. Пускать платежные средства в оборот
3. Осуществлять изъятие платежных средств из оборота
Ответы на тест: вавббвббвббббаавбввба
Расчитать величину дисконта из суммы платежа форфетора клиенту за векселя, приобретенные у него. Расчет поизвести тремя способами. Форфетор купил у клиента партию из 4 векселей, каждый из которых имеет номинал 500 000. Платеж по векселям производится два раза в год, через каждые 180 дней. Три льготных дня, 10% годовых
Рассчитать балансовую стоимость активов хозяйствующего субъекта. Годовая чистая прибыль 3150 000, цена фирмы на рынке 6 000, ставка процента 45% годовых.
Выберите наиболее ретабельный вид вложения капитала.
А. При капиталовложениях 1290 прибыль составит 555
Б. При капиталовложениях 1620 прибыль составит 660
Прибыль на затрты
Кейнс. Общая теория занятости, проценты, деньги.
До 20 октября.я
Основные банковские услуги КБ:
Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям
Валютный обмен
Посредничество в кредите
Сберегательные вклады, которые банк принимает под процент.
Хранение ценностей в специально оборудованных сейфах с охраной - депозитариях
Расчетно-кассовое обслуживание - инкасация платежей, осуществление выплат по операциям клиента, а также инвестирование избытка наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.
Финансовые консультации.
Лизинг, в соответствии с заключенным договором, клиент должен вносить лизинговые платежи, которые в итоге покрывают стоимость купленного банком и сданного в аренду оборудования.
Операции с ценными бумагами
Трастовые услуги. Банк может управлять финансовыми делами и собственностью хозяйствующих субъектов физических лиц за определенную плату.
В соответствии с теорией банковского дела, все услуги банков классифицируются на пассивные и активные. Пассивные операции - это операции, направленные на формирование ресурсов КБ, ресурсы КБ могут быть сформированны за счет собственных и привлеченных средств.
К собственным средствам банка относятся:
Уставный капитал (с 1.01.2012 составляет 300 миллионов рублей). Формируется за счет собственных средств участников и служат обеспечением его ликвидности.
Резервный и специальный фонды. Резервный капитал формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникающих при основной деятельности банка. Мнимальный размер резервного капитала - 15% от уставного капитала. КБ могут формировать специальные фонды (наример поизводственного назначения, износа основных средств и т.д.). Специальные фонды также формируются за счет отчисления от пибыли.
Обязательные резервы для покрытия возможных потерь по кредитам и операциям с ценными бумагами. Формрование обязательных резервов носит обязательный характер и включается в себестоимость оказываемых банковских услуг.
Нераспределенная прибыль. Это часть пибыли, остающаяся после платежей в бюджет, в резервный капитал, в спциальные фонды и выплаты дивидендов.
Собственные средства банка нобходимы для поддержания его финансовой устойчивости и ликвидности. В свою очередь, привлеченные средства характеризуются тем, что мобилизуя временно своюодные денежные средства физических и юридических лиц, КБ удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.
Привлеченные средства КБ формируются за счет:
Привлечеие кредитов и займов, полученных от других юридических лиц.
В ходе депозитных операций.
Депозитные операции - это операции по привлечению денежных средств юридических и физических лиц по вкладам на определенное время, либо до востребованния.
Депозиты принято разделять на три группы:
Срочные депозиты (депозитный сертификат)
Депозиты до востребования
Сберегательные вклады населения
В свою очередь, каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от срока хранения денежных средств на счетах банк (до 3 месяцев, 3-6, 6-9, 9-12, больше 12 месяцев).
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах (средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах хозяйсьвующих субъектов, средства на спциализированных счетах, собственные средства предприятия, предназначенные для каиталовложений, начисления заработной платы и т.п., средства на корреспондентских счетах и прочее).
Сберегательные вклады подразделяются на срочные, с дополнительным взносом, на педъявителя и т.д.
Корреспондентские счета - это депозиты до востребования банков-корреспондентов, то есть имеющих договорные отношения друг с другом.
К недепозитным источникам формирования привлекаемых банком средств, важное место отводится межбанковским кредитам, и кредитам, предоставляемым ЦБ РФ.
Межбанковские кредиты - это кредит, предоставляемый одним коммерческим банком другому, их купля-подажа осуществляется на межбанковском рынке.
Активные операции - размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения прибыли. От качественного осуществлеия активных операций зависит ликвидность, доходность, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом.
Активные операции делятся:
Кредитные
Инвестиционные
Гарантийные
Операции с ценными бумагами
Основу активных операции составляют кредитные, они являются более рискованными, а следовательно наиболее доходными.
Инвестиционные операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи внебанковских структур в целях совместной хозяйственной финансовой деятельности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
Гарнтийные операции - операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга третьему лицу при наступлении определенных условий.
Операции с ценными бумагам включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовой бирже, а также операции с векселями (учетные операции, переучетные, и т.д.).
Комиссионные операции - это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов, взимая с них плату в виде комиссионных. Ключевой особенностью этих операций является то, что на их осуществление банков не отвлекаются собственные и привлеченные средства.
Основными комиссионными операциями коммерческих банков являются:
Рассчетно-кассовые операции, которые связанны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и платежей клиента, а также получения и зачисления ему на счет средств в безналичной форме, выдачи наличных денег со счета, внесение их на счет, хранение и перевозка
Трастовые операции,например передача в доверительное управление отдельных ценных бумаг и их портфелей, управление активами пенсионных и инвестиционных фондов.
Операции с иностранной валютой, которые помимо купли-продажи включают оплату и выставление денежных аккредетивов, дорожных чеков иностранных банков, выпуска и обслуживания пластиковых карт, обслуживание международных рассчетов.
Информационные услуги. Когда банки за определенную плату предоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера.
В РФ создание и функционирование КБ основывается в соответствии с законом "О банках и банковской деятельности" :
Банк является коммерческим юридическим лицом, то есть его деятельность направленна на получение прибыли.
Банк создается в форме акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью.
Банк яыляется кредитной организацией, то есть организацией, созданной для осуществления банковских операций.
Банк действует на основании лицензии, выданной ЦБ.
Банк рассматривается как один из элементов банковской системы.
Таким образом российские коммерческие банки действуют как универсальные крединые организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке.
Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Для увеличения уставного капитала может осуществлятся как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вкладов в уставный капитал решается на общем собрании участников.
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий, территориально удаленных от места расположения КБ, он может организовывать филиалы и представительства. В отличие от коммерческиз банков, основынми целями деятельности ЦБ является:
1. Защита и обеспечение устойчивости российской валюты, повышение ее покупатльной способности и стабильности курса по отношению к валютам других стран.
2. Развитие и укрепление банковской системы.
3. Обеспечение эффективного функционирования систеиы денежных расчетов.
ЦБ РФ подотчетен только федеральному собранию, председатель банка назначается госдумой сроком на 4 года по представлению президента. ЦБ РФ участвует в разработке экономической политики правительства.
Экономическая политика РФ на 2012 год.
Председатель банка России или по его поручению, один из его заместителей участвует в заседаниях правителства РФ.
ЦБ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Центральный аппарат, территориальные учреждения, рассчетно кассовые учреждения и т.д.
ЦБ РФ занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлеием или хозяйственной деятельностью.
С одной стороны это органы государственного управления, с другой стороны выступает как коммерческий банк, хотя получение прибыли не служат целью деятельности ЦБ.
ЦБ РФ по вопросам своей компетенции издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов власти, внутри субъектов РФ, а также местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. 50% прибыли банка россии после направлеия ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в дозод федерального бюджета.
Банк россии и его учреждения освобождается от уплаты налогов, пошлин и других аналогичных платежей
9.10.2012
Платежные поручения это письменное распоряжение владельца счета своему банку оплатить указанную в нем сумму путем перевода на соответствующий счет контрагента.
Расчеты по инкассо:
Инкассо - это обязательства банка по поручению получателя платежа взыскать соответствующую сумму с плательщика и зачислить на свой счет.
Платежные требования - это письменное распоряжение получателя средств своему банку получить указанную в документе сумму с плательщика за оказанные товары и услуги и зачислить на свой счет.
Инкассовое поручение предполагает безакцептное списание средств со счета его владельца на основании соответствующих документв, выписанных:
суды. Когда суд принимает решение, что данная сумма должна быть выплачена
федеральная таможенная служба по недоимкам сыязанных с таможенными платежами
Федеральная налоговая служба по недоимкам, связанными с налоговыми платежами.
Рассчеты аккредитирования.
Аккредитив - это обязательство банка на основании аккредитивного заявления оплатить соответсвующую сумму получателю средств за счет средств должника или путем предоставления должнику кредита.
Виды аккредитивов:
По возможности изменения:
Отзывной, который может быть изменен или закрыт покупателем без согласия поставщика.
Безотзывной, когда никаких изменений без согласия поставщика сделать невозможно.
2. По необходимости депонировать средства:
Покрытый, требующий обязательного депонирования.
Гарантирванный (непокрытый), когда депонирование не требуется и банк предоставляет креди.
3. По возможности возобновления:
Невозобновляемый, вся сумма аккредитирования будет храниться в течение всего срока на счетах.
Возобновляемый (револьерный), когда сумма исрок аккредитива делятся на количество квот, и последовательно депонируется каждая квота.
4. По количеству получателей по аккредитиву:
Простой (1 получатель)
Переводной (трансферабельный) (несколько получателей)
В Рф может быть только 1 получатель по аккредитиву.
5. По виду валюты
Рублевый
Вылютный
Мультивалютный.
Рассчеты пластиковыми карточками.
1. От вида носителя информации:
магнитные карты.
чиповые карты
2. От возможности кредитования:
чисто дебитовые
дебитовые с овердрафтом
крединые карты
3. Повиду владельца:
Корпаративные (для юридических лиц)
Для физических лиц
4. По виду поатежных систем:
Международные платежные системы (visa, mastercard, evrocard, american express)
15.10.2012
Страхование.
Страховщик - это юридическое лицо, имеющее лицензию на право ведения страховой деятельности, осуществляющее страховые услуги на рынке. Страховщик (страховая компания) - это обязательно юридическое лицо. Как правило, это ОАО, ЗАО, ООО.
Страхователь - это физическое или юридическое лицо, приобретающее (пользующееся) страховые услуги.
Брокеры (агенты) - физическое лицо, ИП, юридическое лицо.
Субъекты:
1. Страховщики
2. Страхователи (клиенты)
3. Брокеры (агенты)
4. Федеральная служба по страховому контролю (ФССН).
Страховой полис - это документ, который страховая компания выдает своему клиенту, в котором прописаны существенные условия договора, в двух экземплярах, имеющих юридическую силу.
Виды страхования:
Личное (в т.ч. медицинское) - ОМС, ДМС, НС, жизнь
Страхование имущества - КАСКО, дачи, квартиры
Страхование ответственности - ОСАГО, зеленая карта, обязательное страхование опасных производственных объектов.
Страховая сумма - максимальный лимит ответственности страховщика.
Страховой тариф - проценты, которые страховая компания сниает со своего клиента при страховании.
Страховая премия - сумма денег, которые платит клиент страховой компании. Стоимость страховки (страховая сумма*страховой тариф).
Обязательное страхование:
мед
осаго
осопо
Добровольное - все остальные виды.
Андеррайтер - сотрудник страховой компании, который рассичтывает стоимость и величину риска.
Сама процедура оценки называется андеррайтинг.
Особенности российского страхового рынка:
Франшиза - это доля (степень) участия страхователя в выплате.
Перестрахование (сострахование) - когда страховой компанией принимается большой риск.
Перестрахование - когда крупные риски страхуются еще в одной компании.
Сострахование - когда несколько компаний одновременно страхуют какой-либо риск.
16.10.2012
Банковские кредиты организаций.
Внебанковские кредитные организации - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.
Существует три вида внебанковских кредитных организаций:
Рассчетные внебанковские кредитные организации представлены на рынке рассчетными палатами (центрами), клиринговыми организациями, и они вправе осуществлять следующие виды банковских операций:
Открывать и вести банковские счета юридических лиц.
Проводить рассчеты по поручению юридических лиц по их банковским счетам.
В зависимости от функционального назначения, эти организации вправе обслуживать юридические лица на межбанковском, валютном рынке и рынке ценных бумаг, проводить расчет по пластиковым картам, инкассировать денежные средства и векселя, платедные и рассчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также сделки, предусмотренные их (рассчетных палат) уставами.
Рассчетные центры не в праве привлекать во вклады денежные средства юридических лиц и физических лиц для их размещения от своего имени и за свой счет. Они вправе предоставлять кредиты своим клиентам на завершение расчетов по совершенным сделкам. Свои временно свободные денежные средства рассчетные центры могут размещать только в виде вложений в ценные бумаги правительства РФ с нулевым риском, а также хранить на корреспондентских счетах в банке России и кредитных организациях. Деятельность рассчетных центров регулирует банк России.
Депозитно-кредитные внебанковские кредитные организации на основании лицензии ЦБ РФ имеют право привлекать во вклады денежные средства юридических лиц на определенный срок, размещать их от своего имени и за свой счет, покупать иподавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, в том числе поручительство за третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами и имуществом клиентов, осуществлять лизинговые операции и т.д. Лицензия, выдаваемая этим организациям, предусматривает проведение разрешенных им операций либо только в валюте РФ, либо и в валюте РФ и в иностранной валюте. Но при любой лицензии, этим кредитным организациям запрещено привлекать денежные средства физических лиц во вклады до востребования, открывать и вести счета физических и юридических лиц, осуществлять рассчеты физических и юридических лиц, в том числе и банков корреспондентов по их банковским счетам, денежные переводы по поручению физических лиц, инкассировать денежные средства, векселя, рассчетные, платежные документы, проводить кассовое обслуживание физических и юридических лиц. Покупать и продавать иностранную валюту в наличнйр форме нельзя, привлекать иностранную форму вылюты тоже нельзя.
Инкассация. На основании лицензии, выданной банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежныз средств, векселей, платежных и рассчетных документов.
На понедельник - клиринговые операции в РФ. Сбербанк.
Содержание денежно-кредитной политики.
Проведение денежно-кредитной политики является одной из мер по выходу экономики из кризиса. Денежно-кредитная политика как и налоговая, инвестиционная, бюджетная, таможенная и т.д.является частью экономической политики страны в целом. Под денежно-кредитной политикой понимается комплекс взаимосвязанных мер, предпринимаемых унитарными властями в денежно-кредитной сфере с целью регулирования процесса воспроизводства и конъюктуры рынка.
Процесс воспроизводства.
В теории денежно-кредитной политики различают две основные школы:
кейсеанская. Основная цель кенсеанцев - доказать, что любая макрожкономическая теория обязательно является денежной. Монетаристы делают упор на роль денег в объяснении колебаний экономической активности и инфляции.
монетаристкая
Если кейнсеанцы сводят роль денежно-кредитной политики либо к бюджетной политикк, либо к политике контроля над доходами, то монетаристы отдают предпочтение денежно-кредитной политике в целом как комплексу мер взаимосвязанных. Кейнсеанцы судят об эффективности политики на основании частного случая, а монетаристы - на основании всего комплекса результатов.
Основной целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в обеспечении стабильности цен, полной занятости и росте реального объема производства. Однако текущая денежно-кредитная политика ориентриуется на более конкретные и доступные цели, которые включают в себя тактические цели, достижимые путем проведения каждодневных последовательных операций на открытом рынке ценных бумаг, и промежуточные цели, регулирующие значения ключевых переменных в экономической системе на годичных временных интервалах.
Денежно-кредитная политика является лишь одним элементом экономической политики, следовательно, ее стратегические цели являются частью глобальной стратегии, которая определяется высшими органами страны. Как элемент денежно-кредитная политика лишь способствует достижению установленной общей цели.
Разработка стратегии денежно-кредитной политики преполагает два этапа: