48. Понятие операционного риска и его классификация
Операц риск – риск прямых или косвенных от неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий персонала, систем банка, внешних событий.
Операционный риск в процессе кредитования:
- мошенничество (в процессе оценки кред риска, выдачи кредита)
- ошибки в применении методол-гии оценки кред риска, оенки обеспеч-я
- неадекватная методология оценки кредитного риска, оценки обеспеч-я
- ошибки в процессе начисления процентов, резервов, списания кредита – по вине сотрудников и некорректных алгоритмов
- затягивание процессов рассм-я кредита из-за неоптимального построения процесса кредит-я
- некорректное взыскание задолженности
- некорректное оформление договоров кредитования.
Операционный риск в процессе расчетно-кассового обслуживания:
- ошибки персонала при совершении транзакций
- мошеннические списания средств
- сбой в функционировании IT-систем (простои, некорректное обслуж-е)
Операционный риск на рцб:
- ошибки при покупке/продаже ценных бумаг
- сбои ПО бирж в процессе проведения торгов
- утрата хранимых ценных бумаг
- некорректное обеспечение прав владеоьцев цб
- некорректное предоставление конфиденциальной информации
- некоор отказ в предоставлении (искажения) в предоставлении инф-ции
Классификация риска:
Объект: бизнес-процессы и операции, управленч процессы, имущество, денежные средства, ценности, имеющие физ носитель(чеки, цб, лраг металлы), IT-системы.
Причина: мошенничество (внутреннее и внешнее), ошибки в процедурах, управленческие ошибки, ошибки внутр контроля, трудовая практика, сбои, катастрофы
Следствие (потери):
Количественные: потери фин активов, штрафы, компенсации клиентам, потери от невозврата платежей, юрид расходы, налог штрафы, потери физич активов
Качественные: качество услуг, репутация, недополученный доход, качество процессов, превышение деятельности.
49. Методы расчета требований капитала по операционному риску
Методы по Базель-2:
Базовый индикативный;
Стандартизированный (в РБ не применяется, т.к. некоторые бизнес-линии отсутствуют у нас, либо невозможно собрать необходимую инфо);
2 а. альтернативный стандартизированный (ASA);
Продвинутые подходы (АМА).
Базовый индикативный:
Стандартизированный: Деятельность банка делится на 8 бизнес-линий:
К
TSA=
GIi- годовой валовый доход для каждой линии, в- коэффициент, n=3 года
По усмотрению нац. органов надзора банку м.б. разрешено применять альтернативный стандартизированный подход (ASA). Требования к капиталу рассчитываются аналогично стандартизированному, кроме двух бизнес-линий:
- розничные банковские операции
- коммерческие банковские операции.
После получения банком разрешения на использование продвинутого подхода, ему нельзя возвращаться к более простому без разрешения надзорных органов.
50. Требования Базеля 2 к продвинутому методу (ama)
Для использования продвинутого метода (АМА) банки должны получить разрешение от надзорн органа и должны выполнять след требов-ия:
- Совет директоров и старший менеджмент должны активно участвовать в управлении операционным риском;
- имеется в наличии надежн и внедренная сис-ма управления операц рисками;
- имеются достаточные ресурсы для использования подхода в основных бизнес-линиях, а также в сферах контроля и аудита;
Банк должен также удовлетворять следующим качественным стандартам:
- банк должен иметь независимое подразделение операц риск-менеджмента, отвечающее за разработку и внедрение механизма управления операц риском;
- внутрибанковская система оценки операционных рисков должна тесно интегрировать с текущими процессами управления рисками;
- отчетность об операционных рисках и убытках должна предоставляться регулярно структурным руководителям, старшим менеджерам и Совету директоров;
- система управления операционным риском должна соблюдать процедуру контроля и управления на основе соответствующих документов. Банк должен иметь механизм соблюдения документир-х внутрен стратегий, процедур контроля и управления операц риском, включая меры на случай их несоблюдения;
- внутренние и внешние аудиторы должны регулярно проверять процессы управления и оценки операционных рисков. Проверяется деят-ть как бизнес-подразделений, так и самост-го подразделения по упр-ю операц риском.
- проверка с-мы оценки операц рисков внут и внеш аудиторами или органами надзора включает:
1)проверку эф-ти процедур операц риск-менеджмента и внутр контроля
2)обесп-е прозрачности и доступности данных и процессов, связ с с-мой оценки риска