Семинар 16. Тема . Преступление в сфере экономической деятельности.

Семинарское занятие:

1. Общая характеристика и виды преступлений в сфере экономической деятельности.

2. Воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности.

3. Регистрация незаконных сделок с землей.

4. Незаконное предпринимательство.

5. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем или лицом в результате совершения им преступления.

6. Незаконное изготовление товарного знака.

7. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов.

8. Контрабанда.

9. Налоговые преступления (ст. 198 – 199.2 УК РФ).

Практическое занятие:

Решение задач.

Задача 1.

Бельдина, работая в администрации г. Краснодара старшим инспекторам отдела по земельным ресурсам и землеустройству, при регистрации сделок с землей за дорогие подарки от заинтересованных лиц занижала размеры платежей за землю.

Как квалифицировать действия Бельдиной.

Задача 2.

Художник Шишкин, нарисовав на досуге две 100-долларовых купюры, одну поместил в свою коллекцию, а другую подарил своему другу Михайленко.

Подлежит ли Шишкин уголовной ответственности. Подлежит ли Шишкин уголовной ответственности, если бы обе купюры оставил себе, поместив их в коллекцию.

Задача 3.

ИП Ковтун при пересечении через таможенную границу скрыл от таможенного досмотра часть провозимого товара, не доплатив таким образом, в бюджет РФ таможенную пошлину в размере 720 000 рублей.

Как квалифицировать действия Ковтун.

Задача 4.

Розенкранц неоднократно получал взятки за совершение незаконных действий на службе. Скопив крупную сумму денег, он решил приобрести виллу на побережье Испании стоимостью 10 миллионов евро. При этом все документы были оформлены на подставное лицо, с которым женой Розенкранца был заключен договор бессрочного пользования виллой.

Квалифицируйте содеянное.

Нормативно-правовые акты:

Уголовный кодекс РФ. Глава 22.

О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 23.07.2010) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 6. Ст. 492; 2010. № 30. Ст. 4012.

Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности: Федеральный закон от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ (в ред. от 02.02.2006) // Российская газета. 2003. 18 декабря.; 2006. 8 февраля.

Об экспортном контроле: Федеральный закон от 18.07.1999 г. № 183-ФЗ (в ред. от 07.05.2009) // Российская газета. 1999. 29 июля; 2009. 13 мая.

О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (в ред. от 22.07.2008) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. № 50. Ст. 4859; 2008. № 30 (ч. 1). Ст. 3606.

О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей: Федеральный закон от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ (в ред. от 19.05.2010) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 33 (ч. I). Ст. 3431; 2010. № 21. Ст. 2526.

О драгоценных металлах и драгоценных камнях: Федеральный закон от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ (в ред. от 24.07.2007) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 13. Ст. 1463; 2007. № 31. Ст. 4011.

О коммерческой тайне: Федеральный закон от 09.07.2004 г. № 98-ФЗ (в ред. от 24.07.2007) // Российская газета. 2004. 5 августа.; 2007. 1 августа.

О лицензировании отдельных видов деятельности: Федеральный закон от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ (в ред. от 27.07.2010) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3430; 2010. № 31. Ст. 4209.

О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ (в ред. от 27.07. 2010) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 43. Ст. 4190; 2010. № 31. Ст. 4209.

О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ (в ред. от 17.07.2009) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3418; 2009. № 29. Ст. 3600.

О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ (в ред. от 22.04.2010) // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 17. Ст. 1918; 2010. № 17. Ст. 1988.

Официальные судебные акты:

О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28.12.2006 г. № 64 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2007. № 3.

О проверке конституционности положения статьи 199 Уголовного кодекса РФ в связи с жалобами граждан П.Н. Белецкого, Г.А. Никовой, Р.В. Рукавишникова, В.Л. Соколовского и Н.И. Таланова: Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 27.05.2003 г. № 9-П // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. № 24. Ст. 2431.

О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28.04.1994 г. № 2 (в ред. от 06.02.2007) // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2001. № 6; 2007. № 5.

О судебной практике по делам о контрабанде: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.05.2008 г. № 6 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2008. № 8.

О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18.11.2004 г. № 23 // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2005. № 1.

Основная литература:

Благов Е.В. Преступления в сфере экономики: Лекции. – М.: Юрлитинрорм, 2010.

Лапшин В.Ф. Финансовые преступления / Под ред. Л.Л. Кругликова. – М.: Издательство «Юрлитинформ», 2009.

Шишко И.В. Экономические правонарушения: вопросы юридической оценки и ответственности. – СПб., 2004.

Дополнительная литература:

Аистова Л.С. Незаконное предпринимательство. – СПб., 2002.

Артемов В.В. Сведения, составляющие коммерческую, налоговую или банковскую тайну, как предмет уголовно-правовой охраны // Российский следователь. – 2009. – № 11.

Аснис А.Я. Об уголовной ответственности за нецелевое расходование и использование бюджетных средств // Адвокат. – 2009. – № 4.

Васильева Я.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов в России // Проблемы уголовной политики, экологии и права: Сб. матер. международ. науч.-практ. конф. 24-25 мая 2010 г. – СПб., 2010.

Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. – СПб., 2007.

Гарбатович Д.А. Понятие «дохода» от незаконной предпринимательской деятельности (ст. 171 УК РФ) // Безопасность бизнеса. – 2008. – № 2.

Гладкова М.В. Отграничение налоговых преступлений от смежных посягательств по УК РФ // Общество и право. – 2009. – № 4.

Гребнев Д.Ю., Зимин О.В. Проблемные вопросы легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Российская юстиция. – 2007. – № 3.

Данилова Н.А., Серова Е.Б., Сапожков А.А. Преступления в сфере банковской деятельности. – СПб., 2004.

Емцева А.А. Признаки объективной стороны легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. ст. 174 и 174.1 УК РФ) // Общество и право. – 2010. – № 1.

Журбин Р. Квалификация легализации преступных доходов // Законность. – 2009. – № 1.

Загайнов В.В. К вопросу об объекте изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг // Российский следователь. – 2008. – № 13.

Занько М.В. Некоторые особенности установления объективных признаков состава незаконного предпринимательства // Российский следователь. – 2010. – № 6.

Клебанов Л.Р. Уголовно-правовая охрана коммерческой, налоговой и банковской тайны. – М., 2007.

Корчагин А.Г., Сонин В.В. Современные проблемы ответственности в банковской сфере России // Право и политика. – 2010. – № 2.

Косицына Ю.В. Некоторые аспекты освобождения от уголовной ответственности за дачу взятки // Проблемы уголовной политики, экологии и права: Сб. матер. международ. науч.-практ. конф. 24-25 мая 2010 г. – СПб., 2010.

Кулыгин В., Иванов А. Уголовная ответственность за нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней // Уголовное право. – 2009. – № 4.

Куркин Д.М. Понятие крупного ущерба, причиненного незаконным предпринимательством // Юридический мир. – 2009. – № 1.

Лемягов А.Н. Об объекте неправомерных действий при банкротстве // Российский следователь. – 2008. – № 21.

Лемягов А.Н. Объективные признаки фиктивного банкротства // Российский следователь. – 2008. – № 22.

Леонов Е.М. Особенности уголовно-правовой характеристики воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности // Российский следователь. – 2009. – № 15.

Махно Е.В. Проблемы формулирования объективной стороны фиктивного банкротства в ст. 197 УК РФ (теоретические и практические проблемы) // Адвокатская практика. – 2008. – № 3.

Морозова Ю.В. К вопросу об уголовной политике в сфере противодействия неправомерным банкротствам // Проблемы уголовной политики, экологии и права: Сб. матер. международ. науч.-практ. конф. 24-25 мая 2010 г. – СПб., 2010.

Мурадов Э.С. Субъект незаконной банковской деятельности // Законность. – 2009. – № 6.

Никитина Л.Н. Неоднократность и крупный ущерб как конструктивные признаки состава незаконного использования товарного знака (ст. 180 УК РФ) // Общество и право. – 2009. – № 2.

Нудель С.Л. Проблемы квалификации сокрытия денежных средств или имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов // Российский следователь. – 2009. – № 11.

Пивоварова Н.Н. Объект криминальных банкротств // Общество и право. – 2010. – № 1.

Пивоварова Н.Н. Субъективная сторона неправомерных действий при банкротстве (ст. 195 УК РФ): актуальные вопросы теории и правоприменительной практики // Общество и право. – 2009. – № 1.

Примаченок А.А., Кашевский В.А. Квалификация изготовления либо сбыта поддельных денег или ценных бумаг по УК Беларуси и УК РФ // Проблемы уголовной политики, экологии и права: Сб. матер. международ. науч.-практ. конф. 24-25 мая 2010 г. – СПб., 2010.

Рожнов А.А., Рябова А.Ю. О конструкции объективной стороны уклонения от уплаты налогов (или) сборов с физического лица // Проблемы уголовной политики, экологии и права: Сб. матер. международ. науч.-практ. конф. 24-25 мая 2010 г. – СПб., 2010.

Рыхлов О.А. Субъективные признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступны путем, и отграничение его от других преступлений // Российский следователь. – 2006. – № 11.

Строганова Т.Ю. Проблемы квалификации незаконного предпринимательства, связанного с государственной регистрацией // Налоги. – 2008. – № 41.

Талан М.В. Преступления в сфере экономической деятельности, совершаемые должностными лицами, как проявление коррупции // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2009. – № 12.

Туров Д.А. Уголовная ответственность за неправомерные действия при банкротстве // Общество и право. – 2008. – № 2.

Устинова Т.Д. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности: вопросы правоприменения и законодательного закрепления // Законы России: опыт, анализ, практика. – 2009. – № 3.

Хутов К.М. Преступный монополизм: уголовно-политическое и криминологическое исследование. – М., 2007.

Черепанова Е.В. Становление и развитие уголовного законодательства в части регламентации ответственности за организованные формы преступной деятельности в экономической сфере // Законодательство и экономика. – 2009. – № 2.

Шагуч Б.А. Субъект неправомерных действий при банкротстве и вопросы квалификации // Общество и право. – 2008. – № 3.

Широков В., Денисова А. Теоретические и практические проблемы уголовной ответственности за монополистические действия и иные посягательства на конкуренцию // Уголовное право. – 2009. – № 4.