- •Содержание
- •Введение
- •Глава 1. Основные понятия финансовых вычислений
- •1.1. Время как фактор в финансовых расчетах
- •1.2. Проценты, виды процентных ставок
- •Глава 2. Простая процентная ставка
- •2.1. Формула наращения
- •2.1.1. Практика расчета процентов для краткосрочных ссуд
- •2.1.2. Начисление процентов в смежных календарных периодах
- •2.1.3. Переменные ставки
- •2.2. Погашение задолженности частями
- •2.3. Дисконтирование и учет по простым процентам
- •2.4. Прямые и обратные задачи при начислении процентов и дисконтировании по простым ставкам
- •2.4.1. Определение срока ссуды и величины процентной ставки
- •Глава 3. Сложные проценты
- •3.1. Формула наращения по сложным процентам
- •3.1.1. Переменные ставки
- •3.1.2. Начисление процентов при дробном числе лет
- •3.2. Наращение процентов m раз в году. Номинальная и эффективная ставки
- •3.3. Дисконтирование по сложной ставке
- •3.4. Сложная учетная ставка
- •3.4.1. Срок ссуды и размер процентной ставки
- •Глава 4. Эквивалентность процентных ставок
- •Глава 5. Наращение процентов и инфляция
- •Глава 6. Финансовая эквивалентность обязательств
- •6.1. Уравнение эквивалентности
- •6.2. Объединение потока платежей в один
- •6.3. Замена одного потока платежей другим
- •Список литературы
- •Приложение Основные формулы для решения задач
- •450000, Рб, г. Уфа, ул. К.Маркса, 12
Список литературы
Деньги, кредит, банки : [учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям] / Фин. акад. при Правительстве Рос. Федерации; под ред. О.И. Лаврушина .— 8-е изд., перераб., и доп. — М. : КНОРУС, 2009 .— 558, [1] с.
Капитоненко В.В. Задачи и тесты по финансовой математике: учеб. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 256 с.
Кочович Е. Финансовая математика с задачами и решениями: учебно-методическое пособие / Е. Кочович. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 384 с.
Кузнецов Б.Т. Финансовая математика: Учебное пособие для вузов. – М: Издательство «Экзамен», 2005. – 128 с.
Печенежская И.А. Финансовая математика: сборник задач / И.А. Печенежская. – Ростов н/Д: Феникс, 2008. – 188,[1] c.
Самаров К. Л. Финансовая математика: практический курс: учебное пособие / К. Л. Самаров . – М.: Альфа-М: ИНФРА-М, 2005. – 80 с.
Симчера В.М. Введение в финансовые и актуарные вычисления. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 352 с.
Четыркин Е. М. Финансовая математика: учебник. – 7-е изд., испр. – М.: Дело, 2007. – 400 с.
www.actuaries.org.uk
Приложение Основные формулы для решения задач
Составители: ГАНИЕВА Алия Энгелевна
КРИОНИ Ольга Валерьевна
ОСНОВЫ ФИНАНСОВЫХ ВЫЧИСЛЕНИЙ
Учебно-методическое пособие
для студентов специальности «Финансы и кредит»
всех форм обучения
Подписано в печать 2009 г. Формат 60×84 1/16.
Бумага офсетная. Печать плоская. Гарнитура Times New Roman.
Усл.печ.л. Усл.кр.-отт. Уч.- изд.л.
Тираж 100 экз. Заказ №
Редакционно-издательский отдел
Уфимского государственного авиационного технического университета
450000, Рб, г. Уфа, ул. К.Маркса, 12
Бирская городская типография
г. Бирск
1 За базу принимается сумма, полученная на предыдущем этапе наращения или дисконтирования.
2 Примером базовой ставки может служить лондонская межбанковская ставка ЛИБОР (LIBOR: London interbank offered rate). В России применяются базовые ставки по рублевым кредитам МИБОР.
Когда K берется приближенно, т.е. 360 из расчета, что в каждом месяце по 30 дней, то по такой базе начисления процентов любой процент называется обыкновенным.
Если K берется фактической продолжительностью года (365 или 366 дней), то проценты по такой базе называются точными.
При этом полагаем, что начальные и наращенные суммы при применении рассматриваемых ставок одинаковы.