Завдання для індивідуальної роботи

Тематика рефератів:

1. Перспективи розвитку сучасних форм рефінансування дебіторської заборгованості в Україні.

2. Особливості вексельних операцій в економіці України.

Завдання дослідницького характеру

Вам, як фінансовому менеджеру, необхідно обґрунтувати рішення про надання відстрочки платежу, враховуючи імовірність своєчасних розрахунків та імовірність повторного замовлення з боку покупців.

Вихідні дані: додаткова виручка від виконання замовлення на продукцію складає за теперішньою вартістю – 240 тис. грн., додаткові витрати на виконання замовлення становлять – 180 тис. грн., імовірність своєчасних розрахунків при першому замовленні – 75%, а при повторному – 96%, ставка дисконту встановлена на рівні інфляції і складає – 11%, імовірність повторних замовлень – 80%.

Тести

1. Збільшення грошових коштів без зміни валюти балансу відбувається:

а) при отриманні кредиту банку;

б) при погашенні дебіторської заборгованості;

в) у випадку продажу акцій підприємства нової емісії;

г) у випадку продажу корпоративних прав підприємства;

д) при відкритті нового депозитного рахунку.

2. Рефінансування дебіторської заборгованості – це:

а) система фінансових операцій, які забезпечують прискорення перетворення дебіторської заборгованості у грошові кошти;

б) система заходів щодо коригування дебіторської заборгованості з урахуванням темпів росту обсягів виробництва у плановому періоді;

в) здійснення реструктуризації дебіторської заборгованості по строках погашення боргу;

г) здійснення фінансових інвестицій за рахунок прибутку, який залишається у розпорядженні підприємства;

д) переведення дебіторської заборгованості у безповоротну фінансову допомогу.

3. До способів рефінансування дебіторської заборгованості відносяться:

а) надання цінових знижок при оптових закупках;

б) факторинг;

в) надання сезонних цінових знижок;

г) спонтанне фінансування;

д) продаж векселів на ринку цінних паперів.

4. Запис 2/10, нетто 30 означає:

а) 2%-на знижка з ціни товару надається за умови його негайної оплати;

б) 2%-на знижка з ціни товару надається при його оплаті на протязі місяця;

в) 2%-на знижка з ціни товару надається за умови його оплати на протязі перших 10 днів місяця;

г) 2%-на знижка з ціни товару надається за умови його оплати в останні 10 днів місяця;

д) 2%-на знижка з ціни товару надається за умови його оплати в перші 10 днів наступного місяця.

Тема 6. Управління грошовими активами Питання для обговорення

1. Мета, задачі та принципи управління грошовими потоками підприємства.

2. Методика визначення Ста показників ефективності його

використання

3. Методика визначення оптимального залишку грошових коштів.

4. Планування грошових потоків на підприємстві.

Питання для самостійного опрацювання та самоперевірки знань

1. Назвіть джерела поповнення грошових коштів на підприємстві.

2. Яким чином можна прискорити оборотність грошових коштів на підприємстві?

3. Яким чином формується чистий грошовий потік від операційної, інвестиційної та фінансової діяльності?

4. Назвіть заходи, спрямовані на нормалізацію платіжного обороту підприємства.

5. При яких умовах раціонально використовувати модель Міллера – Орра?

6. Яким чином визначається мінімальний залишок грошових коштів у моделі Баумоля?

7. Наведіть зміст правила для максимізації віддачі від використання грошових коштів.

8. Яким чином можна забезпечити рентабельність тимчасово вільних грошових активів?

9. Яким чином здійснюється контроль за грошовими активами підприємства?

10. Які заходи зменшують потребу у залишках грошових коштів?