25. Юридические лица как субъекты мчп: статут юридического лица, критерии определения личного закона юридического лица.

Традиционно для определения государственной принадлежности организации используются три коллизионных критерия: принцип инкорпорации (место учреждения юридического лица или регистрации его устава), например, Великобритания и Россия; место нахождения административного или управляющего центра юридического лица, например, Германия и Франция (1873 г., Бельгийский закон); место деятельности юридического лица, например, Италия.

Есть также и теория контроля: законодательство и практика различных гос-в при ре-шении вопроса о национальной принадлежности юридических лиц не ограничивается формальными критериями (вышеперечисленными). В реальной экономической жизни ведущую роль играет критерий контроля капитала. Такое решение должно отвечать принципу справедливости, должно способствовать соблюдению госинтересов и интересов общественности, а также применению лучшей нормы, поддержания местного и международного порядка, баланса сил и интересов.

Теория внутренних дел (как использовать критерии): внутренние дела корпорации должны регулироваться ее учредительными документами, а внешние отношения правом стороны где она действует. К внутренним отношениям причисляются: учреждения юридического лица, права и обязанности участников, порядок внесения изменений в учредительные документы. К внешним отношениям причисляются сделкоспособность юридического лица, представительские полномочия органов, ответственность корпорации и публикации, содержащие сведения о деятельности корпорации.

В каких случаях осложняется определение государственной принадлежности и личного статуса?

1) Юридическое лицо создается в стране, придерживающейся критерия расположения управляющего центра (например, Германия), а центр управления оно переносит в страну, где применяется критерий инкорпорации (Англия). В результате такое юридическое лицо в Англии признается германским, а в Германии – английским, становясь фактически «безродным».

2) Юридическое лицо учреждается в Англии, а центр управления переносится в Германию. Получается, что в Англии оно признается английским, в Германии – германским, приобретая две национальности фактически.

3) Юр лицо учреждается в Германии, центр управления переносит во Францию, то есть в страну придерживающуюся того же критерия. Такое лицо будет считаться французским везде.

Гос-ва мирового сообщества пытаются решить эту проблему – соглашение о взаимном признании обществ и юридических лиц (создано странами ЕС), закрепляющее критерий инкорпорации. Не вступило в силу, Нидерланды не ратифицировали.

(лекции Седовой)

26. Правовой статус транснациональных корпораций. Статус компаний международного бизнеса (оффшорных компания).

ТНК

В период глобализации мировой экономики и усиления экономической интеграции между государствами значительно возрастает роль транснациональных корпораций (ТНК) как участников международных экономических отношений. Транснациональным корпорациям принадлежат или ими контролируются комплексы производства и обслуживания, находящиеся за пределами страны, в которой эти корпорации базируются. ТНК имеют обширную сеть филиалов и отделений в разных странах и занимают ведущее положение в производстве и реализации того или иного товара1. В условиях укрепления международного правопорядка правовой статус транснациональных корпораций должен быть надлежащим образом урегулирован. Однако специфика ТНК такова, что имея отделения на территории многих стран, ТНК в целом не подпадает под юрисдикцию какой-либо отдельной страны и ее деятельность как единого образования не может быть урегулирована национальным правом какого-либо государства. Это возможно лишь в рамках международного права. (http://www.kapital-rus.ru/articles/article/181935/)

Дмитриева выделяет три уровня правового регулирования деятельности ТНК: внутренне законодательство, двусторонние и многосторонние соглашения.

Внутригосударственное регулирование предполагает подчинение деятельности филиалов и дочерних предприятий ТНК национальному законодательству принимающей страны. В большинстве случаев, это инвестиционное законодательство, направленное на определение правового статуса иностранного вкладчика: физического или юридического лица. Однако наиболее уязвимым моментом в одностороннем регулировании деятельности ТНК является то, что благодаря своей организационной структуре, она способна избежать контроля со стороны одного государства. Поэтому для регулирования деятельности ТНК национального законодательства принимающих государств явно недостаточно.

Оффшорные компании

Термин "оффшорная компания" характеризует особый статус предприятия, как организационный, так и юридический. Он гарантирует максимально низкие налоговые платежи, конфиденциальность деятельности и финансовую секретность. К выигрышным несомненным качествам статуса "оффшорная компания" можно отнести возможность дополнительной защиты активов и защиту от судебных исков. При этом, обеспечивается полная конфиденциальность информации о реальных владельцах. В оффшорных зонах действует особое законодательство, гарантирующее минимальные финансовые риски, существенную экономию средств, полную конфиденциальность и юридическую защиту оффшорных компаний. При этом, процедура регистрации максимально упрощена. Согласно правовому статусу, оффшорная компания – суверенный субъект международного права, полноправный субъект хозяйственных отношений. Она обладает правом совершения сделок, иметь филиалы и представительства за границей. Нерезидентный статус – основное качество, отличающее оффшорную компанию в правовом отношении от резидентных компаний. Иными словами, главный офис, центр оффшорного предприятия может вообще отсутствовать или находиться за рубежом. Офис, указанный в регистрационных документах, является просто определенным адресом для связи с представителем оффшорной компании. Его не используют для руководства бизнесом, на его территории не подписывают контракты. Всего два подписанных документа: заявка на регистрацию акционерного общества и устав акционерной компании с правилами внутреннего распорядка, которые могут позволить создать оффшорную компанию. Эти документы, как правило, рассматривают в местном регистрационном бюро будущей компании. Регистрационные документы содержат фамилии номинальных лиц, а не реальных владельцев компании. Документы составляются таким образом, что, при сохранении полной конфиденциальности, они защищают интересы фактического владельца. К оффшорным компаниям, занимающимися любым видом деятельности, кроме лицензируемой, присоединились новые: банки, инвестиционные фонды, страховые и финансовые компании, а также shipping-компании. В последнее время в некоторых странах появилось, так называемое антиоффшорное законодательство, целью которого является более пристальное внимание к деятельности компаний, зарегистрированных в определенных оффшорных зонах. Поэтому, выбирая офшорную зону для регистрации компании, необходимо проверить факт её включения в различные чёрные списки. (http://www.jur-firma.ru/pravovoj-status-offshornoj-kompanii.html)

Два подхода к правовому регулированию ТНК средствами национальных правовых систем:

- субъектный подход – определяем применимое право в отдельности для каждого юридического лица, входящего в структуру ТНК, соответственно территориальное регулирование;

- подход с точки зрения имущественного комплекса – подчинение деятельности всех структурных единиц ТНК одной правовой системе (дело Fruehau – торговля американской материнской компании через французскую дочку с враждебным Китаем – США запретило это делать – французская дочка пострадала – пошла в суд – суд встал на ее сторону – решение американской матери идет супротив интересов французской дочурки).

Свободная экономическая зона (СЭЗ) — в настоящее время существует около 30 различных наименований этого института (свободные таможенные зоны, свободные беспошлинные зоны, свободные промышленные зоны, зоны свободного предпринимательства и технополисы, свободные порты и т.д.). Основная задача СЭЗ — привлечь в экономику страны иностранный капитал, передовые технологии, управленческий опыт; с этой целью в СЭЗ создаются наиболее выгодные условия — льготы в сфере внешнеэкономической деятельности. На территории РФ регулируется Федеральным законом «О СЭЗ». (http://www.e-college.ru/xbooks/xbook078/book/index/index.html?go=part-026*page.htm)