32 Создание денег банками

Деньги всегда должны находиться в движении. Для этого существует банковская система. Банковская система - это сово­купность банков и их отношений в национальной экономике. В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая структура банковской системы. Первый уро­вень банковской системы образует Центральный банк страны, а второй уровень - коммерческие банки и специализирован­ные небанковские институты (пенсионные, страховые, инве­стиционные фонды, кредитные союзы и т.д.).

Банк - это финансовое предприятие, сосредоточивающее временно свободные денежные средства с целью предостав­ления в долг (кредит) за определенную плату (процент). Он является юридическим лицом и действует на следующих принципах: возвратность, срочность и платность,

Банки используют различные способы привлечения де­нег. Для этого существуют вклады до востребования и срочные вклады, за что начисляют проценты. Банки оперируют как на­личными собственными и привлеченными деньгами, так и ины­ми денежными средствами (банкнотами, векселями, чеками). Тем самым они создают дополнительно деньги, приумножают резервный фонд через предоставление денег в ссуду.

Увеличение массы денег в банках характеризует денежный (банковский) мультипликатор. Он определяется по формуле

Денежный мультипликатор есть величина, обратная нор­ме обязательных резервов, и выражает максимальное количе­ство кредитных денег. В данном примере норма обязательных резервов составляет 20% (0,2). Следовательно, поступившие в банки деньги увеличились в 5 раз. Разница между фактиче­скими и обязательными резервами есть избыточные резервы денег, или кредитные ресурсы для предоставления ссуды. Центральный банк, манипулируя нормой обязательных резервов и используя эффект денежного мультипликатора, может расширять или снижать денежную массу. Используя денежный мультипликатор, можно рассчитать размеры уве­личения или уменьшения общей суммы денежной массы при изменении нормы резервов.

Центральный банк России по закону независим от распорядительных и исполнительных органов государственной власти, подотчетен законодательной власти. В своей деятельности он руководствуется лишь Законами РФ и своим Уставом, является юридическим лицом, расходы осуществляет за счет собственных доходов и не отвечает по обязательствам Правительства, как и Правительство - по обязательствам Цен­трального банка.

Центральный банк выполняет следующие функции: эмиссию денег, хранение государственных золото-валютных ресурсов, денежно-кредитное регулирование экономики, кре­дитование коммерческих банков, кассовое обслуживание гос­учреждений, проведение расчетных и переводных операций, контроль за деятельностью кредитных учреждений, хранение резервного фонда других кредитных учреждений. Он истори­чески выделился из коммерческих банков.

Коммерческие банки представляют собой главные «нерв­ные» центры кредитной системы. Главная их цель - это полу­чение прибыли. Банковская прибыль определяется как разни­ца между суммой процентов, взимаемых с заемщиков за пре­доставленный кредит, и суммой процентов, выплачиваемых вкладчикам. Кроме того, в доход банка включаются также прибыль от инвестиций, биржевых сделок, комиссионные

вознаграждения. Операции коммерческого банка подразделяются на пассивные (привлечение средств), активные (размещение средств) и проведение денежных расчетов в наличной и без *апичной формах (открываются счета: расчетные, текущие, депозитные, валютные). Кроме того, они могут заниматься посредническими и доверительными операциями (управление существом и ценными бумагами).

Особыми видами операций коммерческих банков являются:

- покупка государственных ценных бумаг за свой собственный счет;

- операции по лизингу. Лизинг - это операции по размеще­нию движимого и недвижимого имущества, которое специально закупается с целью сдачи его в аренду предпринимателю;

- операции по факторингу, т.е. операции по покупке на договорной основе требований по товарным поставкам. Продавец требований получает в течение 2-3 дней 70-90% суммы в виде аванса, оставшиеся 10-30% являются для банка гарантией, которая выплачивается предпринимателю банком при получении оплаты требований должником;

- операции по консалтингу: предоставление консультаций другим коммерческим предприятиям;

- операции по проведению ревизии бухгалтерского учета на фирмах.

Коммерческие банки бывают специализированные (депо­зитные, инвестиционные, лизинговые, ипотечные), с участием иностранного капитала (Инкомбанк), они подразделяются: по видам собственности (государственные и частные), по спосо­бу формирования уставного капитала (акционерные общест­ва), по признаку территориальности (республиканские, феде­ральные, региональные), по отраслевому признаку (Газпром­банк, Жилсоцбанк), по степени независимости (самостоятель­ные, дочерние, уполномоченные, саттелиты (полностью зави­симые)), по степени диверсификации капитала (однопро­фильные, многопрофильные), по наличию филиалов (с фи­лиалами и бесфилиальные), по видам деятельности (депозит­ные, инвестиционные, итотечные, сберегательные, биржевые, универсальные).