31. Кредит: формы и принципы. Кредитная система

Кредит означает доверие ("верю"). В рыночной экономике деньги должны находится в постоянном обороте. Необходимость кредита обу­словлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процес­се воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, выступающие как источник кредита, а иа других возникает потребность (нужда) в них. В целом кредит обеспечивает непрерыв­ность производственного процесса на уровне фирм.

Кредит - это система экономических отношений, выражающаяся в движении имущества или денежного капитала, предоставленного в ссу­ду, то есть во временное пользование на принципах (условиях) возврат­ности, срочности, материальной обеспеченности и за плату в виде про­цента.

Важией111ими источниками кредитования являются:

- амортизационные фонды;

• часть оборотного капитала (заработная плата и т.п.); накапливаемая прибыль для расширения производства;

• средства бюджетов и фондов; доходы и накопления населения.

Ссудный процент (г) - это часть прибыли. Выгодность ссудного процента выражается в норме процента, определяемого соотношением ссудного процента и объема выданного в кредит капитала, и выражен­ная в процентах. Кредит выполняет ряд функций:

- обеспечивает непрерывность воспроизводства;

- перераспределяет доходы и направляет капитал в прибыльные отрасли и сферы экономики;

- содействует экономии издержек обращения за счет опережающе­го роста безналичного денежного оборота (кредитные карточки и т.п.).

Классическими формами кредита являются коммерческий и бан­ковский. Коммерческая форма кредита означает отсрочку платежа при продаже товаров. Ее целью является ускорение реализации товаров и оказания услуг. Доверие при такой сделке обеспечивается документом -векселем (письменным долговым обязательством), представляющим разновидность ценных бумаг и могущим быть простым и переводным (тратта). Вексель называется простым в том случае, когда в сделке уча­ствуют две стороны: должник-векселедатель и кредитор-векселедержатель. В случае же с траттой появляется третья сторона -организация, которой должен векселедержатель. Сам вексель в этом случае «переводится» через первоначальною векселедержателя уже его кредитору.

Коммерческий кредит имеет ограничения по направлениям, срокам и суммам сделок. Эти недостатки преодолел банковский кредит, потому что он является более эластичным. Он предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями и в первую очередь коммерческими бан­ками. Различают краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (1-5 лет) и долгосрочный (более 5 лет) банковские кредиты.

Кроме основных двух форм кредита, существуют и другие. Наибо­лее важным для населения является потребительский кредит. Он может быть представлен потребителям в форме коммерческой (продажа това­ров с отсрочкой платежа) и банковской (ссуды для потребительских целей). Существует ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда под залог недвижимости (земли, зданий). Государственный кредит - когда государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес кре­диторами. Средством (орудием) займа в данном случае выступаю! го­сударственные облигации. Также существует международный кредит.

Кредитная система - это кредитно-финансовые учреждения, соз­дающие, аккумулирующие и предоставляющие денежные средства на условиях срочности, платности и возвратности. Они получают прибыль (маржу) за счет разницы между процентом за предоставленные деньги и процентом, выплачиваемым за вклады.

Обычно структура кредитной системы является двухуровневой: 1) центральный банк страны и 2) коммерческие банки и специализиро­ванные кредитно-финансовые институты (кредитные союзы, фонды (пенсионные и др.), страховые компании и т.п.). Центральный банк яв­ляется головным банком, в функции которого входят: денежная эмиссия (монополия на печатание и выпуск в обращение денег), выработка об­щей кредитной политики, обеспечение стабильности банковской и де­нежной систем и т.д.

Коммерческие банки непосредственно обслуживают фирмы, пред­приятия, население. Они принимают и оплачивают банковские чеки, предоставляют кредиты. Различные вспомогательные функции выпол­няют специализированные кредитно-финансовые институты.

Новыми формами кредитования являются лизинг, факторинг и др. Лизинг- это форма аренды с передачей в пользование машин, обору­дования и т.д. с последующей постепенной выплатой их стоимости. Факторинг - это перекупка или передача чужой задолженности или коммерческие операции по доверенности.