32. Сновы формирования ссудного процента

Ссудный процент складывается из трех элементов: основной процент плюс договорная надбавка и минус договорная скидка. Основной процент (базовый) - это средняя цена кредитных ресурсов для данного коммерческого банка. Она зависит от: учетной ставки, уровня процентов по межбанковским кредитам, процентов по вкладам, процентного дохода по ценным бумагам и т.п. Рассчитывается на основе издержек банка на проведение ссудных операций, которые состоят из двух комплексных групп расходов: I группа: расходы по привлечению кредитных ресурсов: проценты, выплаченные по депозитным счетам клиентов; уплаченные проценты по межбанковским кредитам и депозитам; процентные доходы, выплаченные по выпущенным банком ценные бумаги; проценты, выплаченные по вкладам физических лиц. II группа: расходы по обеспечению кредитной деятельности банков: расходы на заработную плату сотрудников; расходы на содержание аппарата управления; амортизация оборудования, машин, механизмов; административно-хозяйственные расходы и т.п. Договорная надбавка или скидка зависит от: - вида и срока кредита, - кредитоспособности заемщика, - группы риска заёмщика, - формы обеспечения возвратности кредита, - продолжительности деловых связей банка с ним и др.

32. классификация ссудного процента по возможности перерасчёта, по периодичности начисления процентов, в зависимости от способа измерения базы времени, в зависимости от базы начисления процентов, по методу начисления процентов.

34 Необходимость, сущность и функции кредита в современном рыночном хозяйстве.

Кредит – форма движения ссудного капитала, т. е. Денежных средств, отданных в ссуду за определенный процент при условии возвратности и удовлетворения потребности заемщика.

Существование кредита вызвано объективной необходимостью и он играет важную роль в процессе общественного производства. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, капитал, который передается за плату во временное пользование. несовпадение производственных циклов отдельных товаропроизводителей; - возможность индивидуального накопления средств; - существование временно свободных средств в руках некоторых субъектов.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала , поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивание нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производительного капитала в определенной натуральной форме. В этом проявляется его перераспределительная функция. Другая функция кредита заключается в экономии издержек обращения. Кредит выполняет функцию замещения действительных денег кредитными деньгами. Проявляется через развитие безналичных расчетов, использование кредитных карточек, векселей, чеков, депозитных сертификатов, ускоряющих движение денежных потоков. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно – технического прогресса. С этим тесно связана способность кредита ускорять концентрацию капитала. Эта способность отражает еще одну функцию кредита. В связи с тем что кредит выступает в роли регулятора экономики, безусловно, ему присуща и контрольная функция. Механизм реализации данной функции аналогичен механизму реализации контрольной функции финансов.