3. Сутність кредиту.

Категорія кредиту розглядається економічною наукою переважно як довіра особи до іншої на підставі якої у позику надається певна вартість у грошовій або товарній формі для тимчасового користування за відповідну плату.

Кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитом і позичальником з приводу мобілізаціях вільних коштів, та використання їх на умовах повернення, оплати, забезпечення.

Принципи кредиту:

1.повертаємість;

2.терміновість;

3.платність;

4.забезпеченість;

5.цільові характеристики;

6.дефіренційований характер.

4. Поняття та ознаки позичкового капіталу.

Позичковий капітал – це капітал, який приносить дохід у вигляді відсотків.

Позичковий капітал характеризується за такими ознаками :

1.Позичковий капітал – це капітал власність.

А) капітал-власність;

Б) Капітал-функція.

2.Капітал, як специфічна форма відчуження.

3.Капітал – як специфічний товар.

Джерелом з якого всі підприємці черпають гроші для авансування своєї діяльності є грошовий ринок, оскільки в господарській діяльності на ринку ніхто вільних грошей не тримає на руках, а розміщують їх у кредитних установах, тобто на грошовому ринку.

Ринок позичкового капіталу – це сегмент фінансового ринку на якому формується попит і пропозиція позичкового капіталу.

Позичковий процент або процент на кредит – це плата яку отримує кредитор від позичальника за надані в позику гроші чи матеріальні цінності.

Джерелом сплати позичкового відсотку є прибуток, який одержує підприємець у процесі продуктивного використання позичкового капіталу. Величина позичкового капіталу характеризується його нормою у вигляді процентної ставки.

Норма проценту – це помножене на 100 відношення річного доходу за позичений капітал до суми кредиту.

.

Рекомендована література:

1. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000р.

2. Гроші та кредит: Підручник / За ред. М.І. Савлука. – К.: КНЕУ, 2001.

3. Гроші та кредит: Підручник / За ред. Б.С. Івасєва. – К.: КНЕУ, 1999.

4. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навч. посіб. – К.: Знання, 2004

Види, функції та роль кредиту

1. Форми, види та функції кредиту

2. Поняття і структура кредитної системи.

3. Походження і функції банків.

1. Форми, види та функції кредиту

Функції кредиту:

1. перерозподілення - полягає в тім, що з допомогою кредиту відбувається перерозподіл грошових капіталів на засадах повернення;у цій функції кредит виступає тільки як форма передачі капіталу з одних рук до інших;

2. емісійна (антиципаційна) – тобто випуск грошей для обслуговування платіжного обороту;

3. контрольна - полягає в тім, що в процесі кредитування забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів кредиту з боку суб`єктів кредитної угоди.

Види кредиту можна класифікувати за різними критеріями:

1. Залежно від суб`єктів кредитних відносин:

а) Банківський кредит - це позичковий капітал у грошовій формі, що передається у тимчасове користування , на умовах належного забезпечення, повернення у визначений строк, оплати та цільового характеру використання.

Об’єктом є грошовий капітал.

б) Комерційний кредит-це товарна форма кредиту, що надається продавцем покупцю у вигляді відстрочення платежу за продані товари та надані послуги.

Об’єктом є товарний капітал.

Суб’єкт- агенти товарної угоди.

в) Споживчий кредит - це кредит, який надається тільки в національній валюті, фізичним особам резидентам на придбання споживчих товарів та послуг, які погашаються поступово.

Об’єкт - національна грошова валюта.

Суб’єкти - фізичні особи, юридичні особи.

г) Державний кредит – суб`єктом кредитних відносин є держава, яка виступає переважно позичальником.

д) Особистий (приватний) – одним із суб`єктом кредитних відносин є фізична особа.

д) Міжнародний кредит- це надання позичкового капіталу однієї держави іншій на позикових умовах. Він буває:

1)банківський; 2)комерційний; 3)урядовий.

2. Залежно від сфери економіки, у яку спрямується позичена вартість:

а) виробничий кредит, що використовується на формування основного й оборотного капіталу у сфері виробництва та торгівлі, тобто на виробничі цілі;

б) споживчий кредит - це кредит, який надається тільки в національній валюті, фізичним особам резидентам на придбання споживчих товарів та послуг, які погашаються поступово.

Об’єкт - національна грошова валюта.

Суб’єкти - фізичні особи, юридичні особи.

3. За терміном:

а) короткострокові;

б) середньострокові;

в) довгострокові.

4. За галузевою спрямованістю:

а) в промисловість;

б) в сільське господарство;

в) в торгівлю;

г) в будівництво, особливо в житлове будівництво;

д) в інші галузі.

5. Залежно від цільового призначення:

а) кредит на формування виробничих запасів (сировини, матеріалів, паливно-мастильних матеріалів, тари тощо);

б) кредит у витрати виробництва (сезонні витрати у рослинництві та тваринництві в сільському господарстві; сезонні витрати на виготовлення торфу, на лісозаготівлі, на ремонтні роботи; на виготовлення продукції з тривалим циклом виробництва – житлових будинків, літаків, кораблів тощо);

в) кредит на створення запасів готової продукції (залишки на складах виробничих підприємств, запаси на складах торговельних організацій тощо);

г) кредити, пов`язані з виникненням тимчасових розривів у платежах, коли економічні суб`єкти повинні здійснювати платежі, а призначені для цього кошти не надійшли чи надійшло їх мало (виплата з\п, розрахунки з постачальниками, з бюджетом тощо).

6. За організаційно-правовими ознаками та умовами надання позичок:

а) забезпеченний і незабезпеченний;

б) прямий і опосередкований;

в) строковий і прострочений, пролонгований;

г) реальний, сумнівний, безнадійний;

д) платний, безплатний.

Форма кредиту синтезує зміст і організацію кредитних відносин.

Існують такі форми кредиту:

1. грошова (надають свої позички банки, міжнародні фінансово-кредитні установи, уряди та інші);

2. товарна (надається у разі продажу товарів з відстрочкою платежу (комерційний кредит), при оренді майна (у тому числі лізинг), наданні речей чи приладів у прокат, погашені міждержавних боргів поставками товарів тощо).