6.2.План затрат

Элементы затрат

(издержки обращения)

Сумма затрат (издержки обращения) по периодам

Первый год по месяцам

Второй год по кварталам

Третий год

1. Единовременные затраты. Необходимые для открытия предприятия

1. Расходы на регистрацию предприятия

3000

2. Расходы на изготовление печати и штампа

2000

3. Приобретение здания, сооружения

-

4. Ремонт здания и сооружения перед открытием

50000

5. Приобретение оборудования

52650

6. Монтаж, установка оборудования (2-4% от стоимости оборудования)

1000

7. Расходы на презентацию и единовременную рекламу

20000

8. Другие единовременные затраты, необходимые для открытия предприятия

11000

Итого по разделу 1:

139650

2. Постоянные затраты. Не зависят от изменения объема реализации (продажи)

1. Расходы на содержание и аренду зданий, сооружений, оборудования, инвентаря

55000

55000

55000

55000

55000

55000

55000

55000

55000

55000

55000

55000

242000

242000

242000

242000

1064800

2. Управленческие расходы (з/пл управленческого аппарата)

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

15000

66000

66000

66000

66000

290400

3. Отчисления в фонды СС (34%)

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

22440

22440

22440

22440

98736

4. Расходы на амортизацию**

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

125

550

550

550

550

2255

5. Канцелярские расходы (1% от выручки за месяц)

9200

9200

9200

9200

9200

9200

9200

9200

9200

9200

9200

9200

30360

30360

30360

30360

133584

6. Расходы на оплату пользования кредитом

27635

27635

27635

27635

27635

27635

27635

27635

27635

27635

27635

27635

82905

82905

82905

82905

331620

7. Услуги банка

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

8800

8800

8800

8800

38720

8. Расходы на охрану объекта

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

8800

8800

8800

8800

38720

9. Другие постоянные затраты

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

24200

24200

24200

24200

106480

Итого по разделу 2:

121060

121060

121060

121060

121060

121060

121060

121060

121060

121060

121060

121060

486055

486055

486055

486055

2105315

3. Переменные затраты. Зависят от изменения объема реализации (продажи)

1. Приобретение товара

427340

427340

427340

427340

427340

427340

427340

427340

427340

427340

427340

427340

1410222

1410222

1410222

1410222

6204977

2. Расходы на оплату труда торгового персонала

49000

49000

49000

49000

49000

49000

49000

49000

49000

49000

49000

49000

215600

215600

215600

215600

948640

3. Отчисления в фонды СС (34%)

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

5100

22440

215600

215600

215600

98736

4. Транспортные расходы (2-5% от выручки за месяц)

27500

27500

27500

27500

27500

27500

27500

27500

27500

27500

27500

27500

90750

90750

90750

90750

399300

5. Расходы на хранение, упаковку, доработку

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

2500

8250

8250

8250

8250

33040

6. Расходы на рекламу (периодическую)

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

26400

26400

26400

26400

116160

7. Расходы на коммунальные платежи (электроэнергия, вода, телефон и др.)

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

8000

26400

26400

26400

26400

116160

8. Другие переменные затраты

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

1000

3300

3300

3300

3300

14520

Итого по разделу 3:

528440

528440

528440

528440

528440

528440

528440

528440

528440

528440

528440

528440

1776962

1776962

1776962

1776962

7931533

ИТОГО ЗАТРАТ:

789114

649464

649464

649464

649464

649464

649464

649464

649464

649464

649464

649464

2045217

2045217

2045217

2045217

9703248