7. Риск и страхование.

При поведении оценки тех угроз, которые могут возникнуть, стоит выделить:

1. Имущественный риск, возникающий вследствие порчи и хищения товарно-материальных ценностей организации. Средством защиты от этого риска является охрана торгового центра, затраты на которую уже включены в арендную плату.

2. Инфляционный риск может проявиться в возможном повышении стоимости товара, арендной платы, возможном прекращении или снижении спроса на нашу продукцию, вследствие изменения покупательной способности населения. Мерой снижения риска является заключение предварительного договора на поставку продукции, а также проработка различных сценариев бизнес-плана.

8. Финансовый план.

Схема финансирования инвестиционного проекта.

Источником финансирования проекта является заёмный капитал (долгосрочный кредит) в размере 57690 руб. Срок предоставления кредита 6 мес. Годовая процентная ставка 18% Получение кредита планируется на 1.07.2007 г.

FV=IC*F₅=IC*(i*(l+i)ⁿ)/((l+i)ⁿ-l)

Условия погашения кредита- вся сумма выплачивается 6 мес+1 день.

1С=57690 руб.- сумма кредита i=0,015- процентная ставка п=6- количество периодов FV- денежный поток за период

FV=57690*(0,015*(1+0,015)6)/((1+0,015)6-1)=57690*(0,015*1,09)/(1,09-1)=57690*0,18=10384 руб.

FVj=ICi+Ri, где IQ- погашение кредита, Rj- процентный платёж

R!=57690*0,015=865 руб.

IC₁=FV-R₁=10384-865=9519 руб.

1С^(ост)=57690-9519=48171 руб.

R₂=48171*0,015=723 руб.

1С₂=10384-723=9661 руб.

1С^(ОСТ)=48171-9661=38510 руб.

R₃=38510*0,015=578py6.

1С₃=10384-578= 9806 руб.

1С^(ост)=38510-9806=28704 руб.

R4=28704*0,015=431 руб.

1С₄=Ю384-431=9953 руб.

1С^(ОСТ)=28704-9953=18751

R₅=18751*0,015=281

1С₅=10384-281=10103

1С^(ОСТ)=18751-10103=8648

R₆=8648*0,015=130

1С₆=10384-130=10254

Расчёт денежных потоков.

Организация может вести свою деятельность по трём основным направлениям:

L инвестиционная деятельность.

2± операционная деятельность.

3. финансовая деятельность. Кэш-фло от инвестиционной деятельности рассчитывает в таблице 8.

3	28704	578	9806	10384
4	18754	431	9953	10384
5	10103	281	10103	10384
6	8648	130	10254	10384
Итого	0	3008	59296	62304

Расшифровка к строке 3 Таблицы 8 «Инвестиционная деятельность».

Приобретение машин и оборудования

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1 .Кассовая машинка	9900	-	-	-	-	-	-
2.Витрина стеклянная	5840	-	-	-	-	-	-
3. Шкаф деревянный	7760	-	-	-	-	-	-
4. Витрина-прилавок	4500	-	-	-	-	-	-
5. Подсветка	210	-	-	-	-	-	-
6. Переходник	80	-	-	-	-	-	-
7. Счётная машинка	48	-	-	-	-	-	-
8 .Приобретение стрит-лайна	1000	-	-	-	-	-	-
Итого	29338

Кэш-фло от операционной деятельности рассчитывается в следующей таблице

11 .Результат от операционной деятельности^

Расшифровка к строке г Таблицы 9 «Операционная деятельность». Объём продаж

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1. Гидрогель	-
(пакетики)
2. Гидрогель	-
(наборы)
3. Стеклянные	-
вазы
Итого	-

Расшифровка к строке 2 Таблицы 9 «Операционная деятельность». Переменные затраты

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1.Гидрогель (1	9800
пакетик по 5
гр.)
2. Гидрогель (1	7840
набор)
3. Стеклянные	1000
вазы в
ассортименте
Итого	18640

Расшифровка к строке 3 Таблицы 9 «Операционная деятельность». Постоянные затраты

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1 .Аренда	6000
нежилого
помещения
2.Реклама	3712

Расшифровка к Расшифровке к строке 2 Таблицы 9 «Операционная деятельность». Реклама

Расшифровка к Расшифровке к строке 3 Таблицы 9 «Операционная деятельность». Заработная плата управленческого персонала

3.Заработная плата управленческого персонала
4.Проценты за кредит
Итого	9712

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1 .Художественные	1200
работы на стрит-
лайне
(рекламоносителе)
2. Размер оплаты	1012
установки
рекламоносителя, в
том числе НДС, в
месяц (согласно
«Адресной
программы
размещения
рекламоносителей»)
3. Стоимость	1500
лицензии на
размещение
наружной рекламы
Итого	3712

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1 .Генеральный директор		8000	8000	8000	8000	8000	8000
2. Начальник	-	8000	8000	8000	8000	8000	8000

Расшифровка к строке 9 Таблицы 9 «Операционная деятельность». Налог на прибыль

торгового отдела
З.ЕСН	-	4160	4160	4160	4160	4160	4160
Итого	-	20160	20160	20160	20160	20160	20160

ПОКАЗАТЕЛЬ	ПЕРИОД
	0	1	2	3	4	5	6
1. Единый вменённый налог на прибыль для ИП		1333	1333	1333	1333	1333	1333
2.Выплаты в Пенсионный фонд РФ		150	150	150	150	150	150
Итого	-	1483	1483	1483	1483	1483	1483