Тема: «перестрахование»
Понятие перестрахования и его роль в страховом процессе.
Процесс осуществления перестраховочной операции.
Виды договоров перестрахования.
Сострахование.
1. Понятие перестрахования и его роль в страховом процессе
Задача обеспечения финансовой устойчивости требует от страховщика соблюдения целого ряда условий, таких как:
наличие свободного от обязательств собственного капитала, причем с ростом объема страховых операций его необходимая величина увеличивается;
незаключение договоров на страховые суммы, превышающие возможность страховщика выполнение своих обязательств;
формирование сбалансированного по объектам, размерам страховых сумм страховым рискам, а также регионам страхового портфеля.
В каждой отдельно взятой страховой компании очень редко удается самостоятельно решить все эти проблемы. Для большинства страховых компаний необходимым условием обеспечения их нормальной деятельности и достижения финансовой устойчивости является передача определенной части страховых обязательств другим страховщикам.
В практике страхования известны 2 метода перестрахования обязательств:
Сострахование.
Перестрахование.
Перестрахование – это страхование одним страховщиком, который называется «перестрахователь» на определенных условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страхователя, который называется «перестраховщик».
Роль перестрахования:
С помощью перестрахования страховщики могут сформировать у себя более сбалансированный страховой портфель.
С помощью перестрахования сокращается риск возникновения у страховщика убытков от проведения страховых операций.
Перестрахование способствует увеличению возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы.
Заключение договоров перестрахования позволяет страховщикам регулировать соотношение между размерами собственного капитала и объемом страховых операций.
Наличие возможности заключить договор перестрахования позволяет страховщикам более смело заниматься операциями по новым видам страхования.
Перестраховщики могут оказывать страховщикам различные услуги, необходимые для повышения эффективности их деятельности. Такие услуги могут состоять в оказании помощи по разработке условий проведения новых для страховщика видов страхования; предоставление информации; необходимой для расчета тарифных ставок; в оценке страхового риска при заключении договора страхования; в рассмотрении претензий страхователей и выгодоприобретателей по произошедшим страховым случаям и расчету размеров ущерба по ним; а также в подготовке кадров.
2. Процесс осуществления перестраховочной операции
Процесс, связанный с передачей всего или части риска называют «перестрахованием» или «цессией». В этом случае, страховая компания, отдающая риск, называется «перестрахователь» или «цедент»; а страховая компания, принимающая риск, - «перестраховщик» или «цессионарий».
Риск, принимаемый перестраховщиком от перестрахователя, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующей страховой компании. Такая передача перестрахового риска называется «ретроцессия». Страховая компания, передающая в этом случае риск, называется «ретроцедент», а принимающая риск – «ретроцессионарий».
Процесс передачи риска
I – первичное размещение риска
II – вторичное размещение риска
III – третичное размещение риска
Объектом перестраховочных отношений цедента и цессионария являются имущественные интересы страхового общества. Перестраховщик формально не имеет никаких обязательств перед страхователем, а отвечает только по претензиям цедента. В свою очередь страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования. Страховщик не обязан информировать страхователя о намерении передать риск перестрахования полностью или частично. Передавая риск перестрахования, перестрахователь имеет право на тантьему, т.е. на комиссию с прибыли, которую перестраховщик может иметь при реализации договора. Тантьема выплачивается ежегодно с суммы чистой прибыли, получаемой компанией, и является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя.