Розділ 2 Аналіз кредитних операцій пат "Приват Банк"

2.1 Фінансово-економічна характеристика комерційного банку

Заснований в 1992 році, ПАТ "Приват Банк" є лідером банківського ринку країни та найбільшим банком з вітчизняним капіталом, що має генеральну ліцензію Національного банку України (далі НБУ) на здійснення повного переліку банківських операцій,які надаються на українському ринку банківських послуг.

Діяльність Банку заснована на нормативно-правових актах України, що регулюють умови функціонування, економічний та інший взаємозв'язок між фінансовими установами й суб’єктами усіх форм, а саме:

Цивільний кодекс України №435-IV від 16.01.2003р. із змінами і доповненнями;

Господарський кодекс України №436-IV від 16.01.2003р. із змінами і доповненнями;

Закон України Про банки і банківську діяльність №2121-III від 07.12.2000р. із змінами і доповненнями;

Закон України Про Національний банк України №679-XIV від 20.05.1999р. із змінами і доповненнями;

Закон України Про платіжні системи та переказ коштів в Україні №2346-III 05.04.2001р. із змінами і доповненнями;

Закон України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні №996- XIV від 16.07.1999р. із змінами і доповненнями;

Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою Правління Національного банку України №368 від 28.08.2001р., із змінами і доповненнями;

Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затверджене Постановою Правління Національного банку України №254 від 18.06.2003р., із змінами і доповненнями,

Міжнародні стандарти фінансової звітності (МСФЗ), та іншими нормативними документами, що регулюють діяльність банківського сектора [22].

ПАТ "Приват Банк" - це системний банк, діяльність якого забезпечується структурними підрозділами Головного офісу, а також розгалужена мережа регіональних підрозділів. До основної діяльністі Банку відносяться операції, визначені статтею 47 Закону України Про банки і банківську діяльність №2121-III від 07.12.2000р. із змінами і доповненнями. Приват Банк здійснює свою діяльність відповідно до: Статуту банку, затвердженого рішенням Загальних зборів акціонерів, Банківської ліцензії Національного банку України № 22 від 04.12.2001р. на право проведення банківських операцій, Дозволів №22-1 від 04.12.2001 р., №22-2 від 29 липня 2003 р. на право здійснення операцій, визначених п.п.1-4 частини 2-ї та частиною 4-ю ст.47 Закону України ―Про банки і банківську діяльність.

ПАТ "Приват банк" сьогодні – це: представництва, відділення, філії та дочірні банки в 11 країнах світу, 3 102 регіональні підрозділи, 29 317 співробітників, 8 936 394 клієнти, у тому числi: 355 013 корпоративних клієнтiв, 343 178 приватних підприємців, 1 050,5 млн. гривень чистого прибутку, 18 643 651 емітована пластикова картка, 7 421 банкомат, 44 450 POS-терміналів.

У ході дослідження ринку банківських послуг у 2009 році, проведеного компанією GFK Ukraine, 23,3% жителів України назвали Приват Банк найбільш привабливим для себе українським банком.

Приват Банк також є найбільш популярним і впізнаваним банківським брендом України – 74% жителів країни знають його без підказки. Знання бренда Приват Банку із підказкою сягає 91%. Приват Банк є лідером серед українських комерційних банків за кількістю клієнтів: його послугами користується кожен третій українець – понад 32% населення України, а кожен четвертий (24,9%) вважає Приват Банк основним банком. На сьогодні банк обслуговує 355 тисяч корпоративних клієнтів, 343 тисячi приватних підприємців і понад 8,9 млн. рахунків фізичних осіб. Щодня до Приват Банку для отримання якісних послуг звертається понад 1 мільйон осіб.

За підсумками 2010 року Приват Банк: Банк № 1 за розмірами активів із ринковою часткою 9,9%, 1 місце на ринку кредитування корпоративних клієнтів (частка ринку 11,2%), 1 місце на ринку депозитів населення (частка ринку 16,1%), Національний лідер ринку пластикових карток: 18,6 млн. карток, 44,45 тис. терміналів, 7 421 банкомат.

Рис.2.1. Ринкова частка ПАТ "Приват банк" серед банків України

за обсягами активів [22]

Рис.2.2. Ринкова частка ПАТ "Приват банк" за обсягами коштів

юридичних осіб [22]

Одна з останніх розробок Приват Банку – система миттєвих платежів LiqPay, яка сьогодні впроваджується в партнерстві з Visa і дозволяє держателям банківських карток здійснювати платежі та грошові перекази за допомогою мобільного телефону. Унікальний платіжний online-сервіс LiqPay – це інновація Приват Банку, яка об’єднала в собі технологію Visa Money Transfer та переваги Інтернету й мобільних каналів. Сервіс доступний для абонентів будь-якого оператора мобільного зв’язку і власників будь-яких банківських карток.

За допомогою сервісу LiqPay можна здійснювати платежі та грошові перекази як у межах країни, так і за її кордони: з одного рахунку на інший та від клієнта до клієнта. На його базі банк може створювати необмежену кількість нових сервісів – як, наприклад, «віртуальний» POS-термінал, коли продавець виставляє SMS-рахунок на телефон покупця, покупець у відповідь пише № своєї картки, банк авторизує платіж і зараховує продавцеві гроші. LiqPay досить простий у використанні, що забезпечило йому всього за рік приріст понад 900 тисяч користувачів.

З метою підвищення операційної ефективності та прямого доступу банк пропонує клієнтам такі новітні системи як: система «Клієнт – Банк», система «Інтернет – Клієнт – Банк», система «Приват24» – цілодобовий доступ до інформації про залишки на картках, рахунках, рух за картками, система Mobile-banking – цілодобовий доступ до інформації про залишки на картках, для підприємств – про залишки на карткових рахунках через мобільний телефон.

Клієнтів постійно супроводжує власний Процесинговий центр, завдяки якому зменшується час та витрати на проведення операції. Для вирішення проблем, які виникли у клієнтів банку під час користування банківськими продуктами, створено Call-Center.

Сьогодні Приват Банк разом із клієнтами працює над впровадженням принципово нових стандартів банківського обслуговування, які передбачають насамперед вільний доступ клієнта до інформації з проведення платежів. Така інформація буде надаватися клієнтам у режимі он-лайн – як через системи «Клієнт – Банк» та Інтернет-банкінг, так і за допомогою e-mail та SMS. Наявність повної інформації про стан рахунку та платежів, доручених банку, створює принципово новий рівень довіри між клієнтом i ПриватБанком. На цьому базується і впроваджена наприкінці 2009 року унікальна послуга Приват Банку – новітня технологія багатоступеневого клірингу. Уже сьогодні нова послуга дозволяє клієнтам знизити обсяги взаємних зобов’язань, проводячи операції в Інтернеті та не залучаючи кредитні або власні оборотні кошти.

На сьогодні банк пропонує індивідуальним клієнтам понад 150 видів найсучасніших послуг, серед яких – ведення поточних рахунків, вкладні операції, карткові продукти, різноманітні перекази, операції з іноземною валютою, програми кредитування. Майже третина всіх вкладників України довіряє свої кошти банку. Понад 35% клієнтів українських банків обирають Приват Банк під час відкриття поточного чи депозитного рахунку і понад 28% користуються послугами банку під час здійснення грошових переказів. Сьогодні свою пенсію та соціальні виплати в банку отримують понад 1,5 мільйона чоловік. Робота цього сегмента дуже яскраво втілює місію банку – забезпечити простий доступ до банківських послуг кожному громадянинові України.

Станом на 01.01.2011 р.:

Розмір активів – 113437222 тис. грн.

Розмір зобов’язань – 101557254 тис. грн.

Розмір капіталу – 11879968 тис. грн.

На рисунку 2.3 наведено розмір активів, зобов'язань та капіталу ПАТ "Приват банку" за 2008 - 2010 рр.

Рис.2.3. Розмір активів, зобов'язань та капіталу ПАТ "Приват банку" за 2008 - 2010 рр. [22]

Аналіз загального обсягу пасивів ПАТ "Приват банк" показав, що станом на 01.01.2011 р. порівняно з 01.01.2010 р. загальний обсяг пасивів банку зріс на 27371091 тис. грн., а станом на 01.01.2010 р. порівняно з 01.01.2009 р. обсяг пасивів зріс на 5900666 тис. грн. Також за весь період аналізу спостерігається збільшення обсягу зобов’язань на 29587472 тис.грн. Власний капітал банку станом на 01.01.2011 р. у порівнянні з 01.01.2009 зріс на 3684285 тис.грн.

Таким чином,зміни, що відбулися у загальному обсязі пасивів та у його структурі можна розцінювати як позитивні, оскільки збільшення загального обсягу пасивів банку свідчить про збільшення масштабів діяльності банку. Так збільшення обсягу власного капіталу свідчить про зростання рівня капіталізації, а збільшення зобов’язань - про зростання активності щодо залучення і запозичення коштів.

Динаміка фінансових результатів діяльності банку ПАТ "Приват банк" наведена на рис.2.4.

Рис.2.4. Динаміка чистого прибутку ПАТ "Приват банк" за 2008- 2010 рр. [22]

Таким чином аналіз рис. 2.4 дозволяє зробить висновки, що сума отриманого чистого прибутку зросла у 2010 р. порівняно з 2008 р. на 78 404 тис. грн. Чистий прибуток від діяльності банку за 2010 рік склав 1,37 млрд. грн, що є найбільшим показником серед усіх українських банків.