- •1. Устройство кредитной системы рф.
- •2. Регулирование ликвидности и платежеспособности банка со стороны цбр.
- •3. Центральный банк и его роль в денежно-кредитном регулировании.
- •4. Безналичные расчеты, их организация в банковских системах.
- •5 Политика рефинансирования цб рф.
- •7 Центральный банк как высшее звено банковской системы. Его функции и задачи.
- •8 Операции с банковскими векселями.
- •9 Создание коммерческого банка: этапы организации, законодательное оформление.
- •10 Потребительский кредит в банках.
- •11 Организационная структура коммерческого банка, функциональные подразделения и службы банка. Их задачи.
- •12 . Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
- •13 Банковский маркетинг и современные банковские услуги.
- •14 Привлеченные средства коммерческих банков.
- •15 Собственные ресурсы банка.
- •16 . Основы вексельного обращения. Виды векселя, реквизиты векселя.
- •17 Кредиты цбр предоставляемые коммерческим банкам.
- •18. Банковский вексель.
- •19 Рынок мбк. Показатели mibor, mibid, miacr.
- •21 Организация кредитного процесса в коммерческом банке.
- •22. Заемные средства коммерческих банков.
- •23 Анализ кредитоспособности клиентов банка.
- •26. Расчеты аккредитивами.
- •25 Методы кредитования и виды ссудных счетов.
- •27. Ипотечные кредиты.
- •29. Формы обеспечения возвратности кредита.
- •30. Факторинговые операции коммерческих банков.
- •31 Межбанковские корреспондентские отношения.
- •32. Понятие ликвидности баланса банка и его платежеспособности.
- •1 Группа
- •2 Группа
- •3 Группа
- •4Группа
- •33. Операции с использованием банковский карт.
- •35. Банковские риски и способы их минимизации.
- •36. Законодательное регулирование валютных операции совершаемых коммерческими банками.
- •37. Эмиссионные операции коммерческого банка. Выпуск облигаций.
- •38. Формирование развитие банковской системы в России.
- •39. Брокерские операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг.
- •40. Виды валютных сделок в практике коммерческих банков.
- •50. Способы установления срока платежа по векселю. Индоссамент, аллонже, аваль, акцепт векселя.
26. Расчеты аккредитивами.
Аккредитив - это условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк-эмитент может произвести платеж продавцу при выполнении им условий аккредитива. Виды аккредитивов: документальные и денежные; отзывные и безотзывные; покрытые и непокрытые; переводные; трансферабельные; револьверные; возобновляемые. Открытие аккредитива осуществляется банками по поручению плательщика, следовательно, и вид аккредитива, как правило, предлагает в проекте договора плательщик.
Банками могут открываться следующие виды аккредитива:
покрытый (депонированный) аккредитив и непокрытый (гарантированный) аккредитив;
отзывный аккредитив и безотзывный аккредитив. Безотзывной аккредитив может быть подтвержденным аккредитивом.
Покрытый аккредитив (депонированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.
Непокрытый аккредитив (гарантированный) – это когда при открытии аккредитива банк – эмитент средства не перечисляет, а предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка – эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
Отзывный аккредитив - это аккредитив, который может быть изменен или отменен банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласования с получателем средств и без каких либо обязательств банка – эмитента перед получателем средств после отзыва аккредитива.
Безотзывный аккредитив – это аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств. Безотзывный подтвержденный аккредитив, это когда по просьбе банка – эмитента, исполняющий банк может подтвердить безотзывный аккредитив, и такой аккредитив не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка. Порядок подтверждения по безотзывному подтвержденному аккредитиву определяется по соглашению между банками.
Получатель средств по аккредитиву, может отказаться от использования аккредитива до истечения срока его действия, если возможность такого отказа предусмотрена условиями аккредитива. Кроме того, условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица.
Порядок расчета аккредитивами устанавливается в основном договоре, где обязательно отражаются следующие условия:
6. наименование банка – эмитента,
7. наименование банка, обслуживающего получателя средств,
8. наименование получателя средств,
9. сумма аккредитива,
10. вид аккредитива,
11. способ извещения получателя средств об открытии аккредитива,
12. способ извещения плательщика о номере счета для депонирования средств, открытого исполняющим банком,
13. срок действия аккредитива, представления документов, подтверждающих поставку товаров (выполнения работ, оказания услуг), и требования к оформлению указанных документов;
14. условия оплаты (с акцептом или без акцепта);
15. ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.
В основной договор могут быть включены иные условия, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву. Например, допускаются частичные платежи по аккредитиву. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке путем перечисления суммы аккредитива на счет получателя средств. За нарушения, допущенные при исполнении аккредитивной формы расчетов, банки несут ответственность в соответствии с законодательством. Учитывая это, становится понятно, что банку-исполнителю не выгодно принимать недооформленные документы, подтверждающие поставку товара, выполнения работы или оказания услуги.