Распределение расходов по видам работ и услуг, тыс. Руб. За 2009 год (по отчету)
Коэффициент
распределяемых расходов определяется
отношением итоговых показателей. Прямые
расходы необходимо увеличить, добавив
распределяемые расходы по управлению.
Для этого определяется коэффициент
распределяемых расходов 
по итогам стр. 1.6.:
Полная сумма расходов по виду работ:
,
тыс.
руб.
Коэффициент распределяемых расходов
Полная сумма расходов по виду работ:
,
тыс.
руб.
Производительность труда по предприятию определяется:
где:
–
выручка по данным формы № 2), тыс. руб.;
–
среднесписочная численность работников,
чел.
по
отчету –
тыс.руб./ чел.
по
бизнес-плану –
тыс.руб./ чел. .
Средняя заработная плата определяется:
по
отчету –
руб./ чел.
по
бизнес-плану –
руб./ чел
Соотношение
темпов роста 
показателей
по сравнению с планом:
Эффективность труда определяется величиной снижения себестоимости вследствие опережающего роста производительности труда по сравнению с ростом заработной платы (с учетом начисления ЕСН). Снижение или рост себестоимости обеспечивает соответствующий рост прибыли или убыток:
где:
–
снижение или рост себестоимости работ,
%;
–
коэффициент роста средней зарплаты:
–
коэффициент роста производительности
труда:
– доля зарплаты (с отчислениями по ЕСН)
в составе расходов, %:
где:
–
ставка по социальному налогу.
по
отчету –
по
бизнес-плану –
по
отчету –
по
бизнес-плану –
Полученная расчетом экономия (или перерасход) по статье расходов на оплату труда в процентах пересчитывается на абсолютною величину затрат:
по
отчету –
тыс.
руб.
по
бизнес-плану –
тыс.
руб.
Эффективность труда (если получена экономия, т.е. со знаком «-») определяется:
по
отчету –
по
бизнес-плану –
Динамика и структура доходов, сгруппированных по коммерческому признаку (по заказам клиентуры) Таблица 8
Показатели |
По бизнес-плану tпл, т.руб. |
По отчету t0, т.руб. |
При-рост t∆, т.руб. |
Доля в итоге % |
По бизнес - плану |
По отчету |
Средняя цена, руб/т |
Индекс средних цен |
||||||
Объем реализ. продукции |
Грузооборот |
Объем реализ. продукции |
Грузооборот, |
По бизнес-плану
|
По отчету |
|||||||||
По биз.пл |
По отчету |
тыс.тонн |
тыс.ткм |
тыс.тонн |
тыс.ткм |
Руб./т |
Руб./1000ткм |
Руб./т |
Руб./1000ткм |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
1. Доходы от реализации песка всего |
136781 |
129334 |
-7447 |
80,4 |
80,74 |
4350 |
566500 |
4400 |
573200 |
31,44 |
0,24 |
29,32 |
0,22 |
0,93 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- ОАО № 1 |
42210 |
40081 |
-2129 |
30,85 |
30,99 |
1550 |
199950 |
1500 |
193500 |
27,23 |
0,21 |
26,72 |
0,21 |
0,98 |
- ОАО № 2 |
78747 |
76753 |
-1994 |
57,57 |
59,34 |
2200 |
277200 |
2200 |
277200 |
35,79 |
0,28 |
34,89 |
0,28 |
0,97 |
- Предприятие «А» |
6640 |
6835 |
+195 |
4,85 |
5,20 |
250 |
40000 |
200 |
32000 |
26,56 |
0,17 |
34,17 |
0,21 |
1,29 |
- Предприятие «Б» |
9184 |
12500 |
+3316 |
6,73 |
9,66 |
350 |
49350 |
500 |
70500 |
26,24 |
0,20 |
25 |
0,18 |
0,95 |
2. Доходы от погрузочно-разгрузочных работ всего |
1925 |
2770 |
+845 |
1,13 |
1,70 |
485 |
|
486 |
|
4,0 |
|
5,7 |
|
1,42 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
- ДСК - 1 |
140 |
882 |
+742 |
7,27 |
31,84 |
85 |
- |
84 |
- |
1,6 |
- |
10,5 |
- |
6,56 |
- ДСК - 2 |
140 |
135 |
-5 |
7,27 |
4,87 |
85 |
- |
86 |
- |
1,6 |
- |
1,57 |
- |
0,98 |
- ДСК - 3 |
145 |
162 |
+17 |
7,5 |
5,85 |
85 |
- |
84 |
- |
1,7 |
- |
1,9 |
- |
1,12 |
- АБЗ |
850 |
868 |
+18 |
44,16 |
31,34 |
175 |
- |
176 |
- |
4,8 |
- |
4,9 |
- |
1,02 |
- П. база 1 |
600 |
673 |
+73 |
31,17 |
24,30 |
30 |
- |
31 |
- |
20,0 |
- |
21,7 |
- |
1,08 |
- П. база 2 |
50 |
50 |
0 |
2,6 |
1,8 |
25 |
- |
25 |
- |
2,0 |
- |
2,0 |
- |
1,0 |
3. Доходы от перевозки прочих грузов всего |
26340 |
26000 |
-340 |
15,48 |
16,23 |
290 |
97595 |
289 |
97690 |
90,83 |
0,27 |
89,96 |
0,26 |
0,99 |
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- Предприятие «В» |
4070 |
1833 |
-2137 |
15,55 |
7,05 |
20 |
10700 |
24 |
12840 |
203,5 |
0,38 |
76,37 |
0,14 |
0,37 |
- Предприятие «Г» |
4700 |
4421 |
-279 |
15,55 |
17,0 |
75 |
42225 |
72 |
40536 |
62,67 |
0,11 |
61,4 |
0,11 |
0,98 |
- Предприятие «Д» |
2570 |
2799 |
+229 |
9,76 |
10,76 |
25 |
6250 |
29 |
7250 |
102,8 |
0,41 |
96,52 |
0,39 |
0,94 |
- Предприятие «Е» |
15000 |
16947 |
+1947 |
56,94 |
65,18 |
170 |
38420 |
164 |
37064 |
88,23 |
0,39 |
103,3 |
0,46 |
1,17 |
4. Прочие доходы |
5007 |
2070 |
-2937 |
3,0 |
1,33 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
5. Всего доходов |
170053 |
160174 |
-9879 |
1,00 |
1,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
В том числе получены внутри корпорации |
51770 |
41419 |
-10351 |
0,29 |
0,23 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |