Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Финансы и кредит все лекции.doc
Скачиваний:
2
Добавлен:
17.04.2019
Размер:
297.47 Кб
Скачать

Коммерческие банки и их операции Правовые основы деятельности коммерческих банков

Кредитная организация - юр лицо, которое для извлечение прибыли как основной цели своей деятельности на основании спец разрешения Банка России (лицензии) имеет право осуществлять банковские операции.

Делятся на:

  • Банки - кредитные организации, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности операции:

    • Привлекать во вклады денежные средства физ и юр лиц;

    • Размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях срочности, возвратности и платности;

    • Открывать и вести банковские счета физ и юр лиц.

  • Небанковские кредитные организации - кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом:

    • Расчетные;

    • Депозитные;

    • Операции инкассации.

Кредитные организации могут объединяться в союзы и ассоциации.

Виды лицензий на осуществление банковской деятельности:

  • Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (в иностранной валюте) без права привлечения во вклады ДС физ лиц.

  • Лицензия на привлечение во вклады и размещение драг металлов.

  • На привлечение во вклады средств физ лиц в рублях (в иностранной валюте).

  • На осуществление инкассации.

  • Генеральная на право осуществление всех банковских операций.

Учредителями мб:

  • Юр лица: устойчивое фин положение, отсутствие задолженности;

  • Физ лица: отсутствие судимости, подтверждение доходов.

Основные формы: ОАО, ООО.

Структура основных блоков управления:

  • Совет директоров банка (коллегиальный орган, представительские функции)

  • Правление (отв. за оперативное управление,политику).

  • Общие вопросы управления (маркетинг, эк.анализ).

  • Коммерческая деятельность продажа банк.продуктов оперативная деят-ть).

  • Финансы .

  • Автоматизация.

  • Администрация (кадры, юр.отдел).

Организация деятельности и операций коммерческих банков

Типы коммерческих банков:

  • По критерию права собственности (государственные, частные, смешанные).

  • По характеру деятельности (универсальные и специализированные (россельхозбанк)

  • По масштабу деятельности (крупные, средние, мелкие). Средние 20-40 по рейтингу.

  • По сфере обслуживания (региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные.

  • По числу филиалов (безфилиальные, многофилиальные).

Принципы ведения банковской деятельности

  1. Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Необходимо соблюдать не только количественное, но и качественное соотношение активов и пассивов.

  2. Полная экономическая самостоятельность (Свобода распоряжением подученными средствами), которая подразумевает и полную экономическую ответственность. Прибыль распределяется по решению собрания акционеров.

  3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

  4. Регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими, а не административными методами.

Основные виды банковских операций:

1. Привлечение во вклады ДС юр и физ лиц

2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет

3. Открытие и ведение банковских счетов юр и физ лиц

Дополнительные:

4. Осуществление расчетов по поручению физ и юр лиц

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме

7. Привлечение во вклады и размещение драг. металлов

8. Выдача банковских гарантий

9. Осуществление переводов ДС физ лиц без открытия счетов

10. Предоставление сейфов, поручительств клиринговые операции и др.

Банковские операции осуществляются в рублях, при наличаи лицензии в иностранной валюте.

По отношению к балансу банковские операции:

  • Пассивные (по привлечению ДС)

  • Активные (по размещению ДС)

  • Активно-пассивные (комиссионные и торгово-посреднеческие)

I. Пассивные операции. Операции по формированию ресурсной базы коммерческого банка.

4 формы:

  • Взносы в уставной капитал,

  • Получение прибыли банком, а также формирование и увеличение фондов

  • Депозитные операции или получение ресурсов от клиентов банка

  • Внедепозитные операции или получение ресурсов от ЦБ и на денежных рынках

(1)-(2) – собственные средства

За счет 3 и 4 образуются заемные средства банков (от кредитных организаций) (80%) и привлеченные средства - средства клиентов, полученные на определенный срок.

Собственные средства - средства, полученные от акционеров банка, находятся в банке без ограничения по сроку. За счет 1 и 2 формы. + субординированные кредиты, неиспользованная прибыль и иные пассивы. На основе величины собственных средств производится оценка банка. Банковский капитал выполняет функции:

  • Защитная функция (при погашении дебиторской, кредиторской задолженности)

  • Оперативная функция (на первой стадии после учреждения приобретают здания, технику, мебель)

  • Регулирующая функция (индикатор состояния кредитной организации)

Средства на счетах до востребования, расчетных и текущих счетах, срочные вклады и депозиты.

Межбанковские займы, средства, полученные от выпуска векселей, ссуды ЦБ и другие. (недепозитные ресурсы)

II. Активные операции - размещение собственных и привлеченных средств банка с целью получения дохода. Обязаны соблюдать определенные соотношении в части ликвидности, прибыльности и риска. В зависимости от вида операции можно поделить:

  • Ссудные. Порядка 80%. операции по предоставлении средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.

  • Инвестиционные операции - операции по вложению в кредитные операции ДС и паи внебанковских структур в целях совместной деятельности.

  • Фондовые - это операции с ценными бумагами на организованных и неорганизованных рынках.

  • Гарантийные операции - это операции по выдаче банковской гарантии или поручительства, по оплате долго третьему лицу или за третье лицо.

Основной задачей является соблюдение оптимальной структуры своих активов. То есть структуру банковских активов можно представить по трем параметрам:

  • Ликвидность. Сроки превращения активов в деньги. с т. зрения ликвидности активы делятся на

1. Кассовая наличность и приравненные к ним средства (средства на корреспондентских счетах)

2. Предоставленные кредиты и средства на депозитах других банков

3. Инвестиции

4. Материальные и нематериальные (лицензия, ПО, патенты) активы самого банка

  • Прибыльность. С т.зрения доходности активы делятся на 3 группы:

1. Доходные активы (кредиты и инвестиции)

2. Условно доходные (могут сдавать помещения в аренду) – материальные активы

3. Недоходные (кассовая наличность, резервы в ЦБ)

  • Риск. Возможность потерь при превращении активов в деньги

1.Стандартные (степень риска 0%)

2.Нестандартные 1-20%

3.проблемные 21-50

4.Сомнительные 51-99

5.безнадежные 100

III. Комиссионные операции в банке. Комиссионные – выполнение операций в банках по поручению клиентов и за их счет. Типы: 1) Рассчетно-кассовые операции (открытие и ведение операций и проведение расчетов с клиентами: физическими и юридическими лицами). Кассовые операции (выдача денежных средств), доходные и расходные. 2) Брокерские операции. На первичном и вторичном рынке ЦБ по поручению клиентов и за их счет. 3) Операции доверительного управления. Действия банка на правах доверительного лица по управлению собственностью клиента. 4) Гарантийные операции (поручительство, предост.банк.гарантий). 5) Информационно-консалтинговые услуги (на комиссионной и платной основе).