3. Назовите основные источники доходов кредитных организаций. Какие Вы можете предложить пути увеличения доходности кредитной организации?

Источниками доходов кредитной организации являются различные виды ее деятельности. При этом доходы подразделяются на процентные и непроцентные . Такое деление достаточно условно, поскольку по одной и той же операции процентный доход может сочетаться с получением комиссионного вознаграждения. Кроме того, банк может получать доходы в виде полученных штрафов, неустоек, пени. К процентным доходам относятся проценты, полученные по операциям кредитования юридических, физических лиц и по межбанковскому кредитованию. К непроцентным доходам относятся доходы, получаемые по операциям с ценными бумагами, по учету векселей, по операциям с иностранной валютой, по операциям доверительного управления имуществом клиентов, по выдаче гарантий и поручительств, по депозитным операциям, а также доходы, получаемые в результате предоставления нетрадиционных услуг.

Банк может осуществлять кредитные операции, предоставляя ссуды юридическим или физическим лицам под определенные процентные ставки, а также размешать свои ресурсы на межбанковском рынке в форме межбанковских кредитов или депозитов. Кредитная политика должна быть направлена на эффективность ссудных операций, т.е. кредитные вложения должны быть для банка надежные и рентабельные. Важным является оптимальный выбор клиентов-заемщиков, видов ссуд, рациональная организация процесса кредитования, а также анализ степени риска.

Банк может размещать временно свободные денежные ресурсы, осуществляя прямые или портфельные инвестиции. Доход от прямых инвестиций, связанных обычно с долгосрочными проектами, банк получает от реализации инвестиционного проекта. Портфельные инвестиции банка предполагают получение дохода по приобретенным ценным бумагам с увеличением курсовой стоимости этих ценных бумаг. Основное содержание инвестиционной политики банка составляет определение видов ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, и оптимизация инвестиционного портфеля.

Учетные операции направлены на приобретение неоплаченных векселей с дисконтом по отношению к номинальной стоимости. Оплата же осуществляется по номинальной стоимости. Разница между стоимостью векселя при его покупке и при оплате составляет доход банка.

Банки осуществляют операции по торговле иностранной валютой для извлечения прибыли на разнице курсов продажи и покупки иностранной валюты. Доход по операциям с иностранной валютой может формироваться в виде комиссионных по фьючерсным и опционным контрактам.

Операции доверительного управления основаны на управлении имуществом клиентов (пенными бумагами, вкладами, иным имуществом), при этом в результате деятельности банк получает комиссионное вознаграждение.

Банки предоставляют поручительства и гарантии на возмездной основе. Обычно комиссионное вознаграждение банку составляет определенный процент от суммы требований, по которым выдано поручительство или гарантия.

При расчетно-кассовом обслуживании юридических лиц, а также при привлечении денежных ресурсов физических лиц во вклады устанавливаются комиссионные сборы за совершение банком некоторых операций, например, открытие и ведение счета, предоставление выписок по счету клиента, осуществление переводов, исполнение поручений физических лиц.

Банки могут оказывать нетрадиционные услуги, такие как информационные, консультационные, лизинговые. Доход по нетрадиционным операциям банки получают либо в виде комиссионных, либо в виде платы за обслуживание. Плата по лизинговым операциям включает лизинговые платежи и комиссию.