7. Организационный план
Группа управления - сильная. Вместе мы совместно используем индивидуальное видение: Обеспечиваем уникальный и интересный опыт через исключительное обслуживание.
Следующая таблица 7 показывает планируемые потребности в персонале в течение первых трех лет.
Таблица 7 - План персонала
|
№ п/п |
Персонал |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
1 |
Администратор |
50000 |
68000 |
72000 |
|
2 |
Бармены |
120000 |
120000 |
120000 |
|
3 |
Повара |
65000 |
70 000 |
73000 |
|
4 |
Уборщицы |
38000 |
40 000 |
42000 |
|
5 |
Ди-джей |
25000 |
30 000 |
35000 |
|
6 |
Обслуживание штата |
50000 |
60 000 |
70000 |
|
7 |
Итого количество людей |
0 |
12 |
12 |
|
|
Полная ведомость заработной платы |
348000 |
388000 |
412000 |
8. Финансовый план
В таблице 8 представлены предположения, используемые в финансовых вычислениях этого бизнес плана.
Таблица 8 - Общие предположения
|
Наименование |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
Месяц плана |
1 |
2 |
3 |
|
Текущая процентная ставка |
10.00% |
10.00% |
10.00% |
|
Долгосрочная процентная ставка |
10.00% |
10.00% |
10.00% |
|
Налоговая ставка |
0.00% |
30.00% |
30.00% |
|
Другой |
0 |
0 |
0 |
Наш анализ безубыточности показан в таблице 9.
Таблица 9 - Анализ безубыточности
|
Ежемесячная безубыточность составляющих бизнес кейса |
10 220
|
|
Ежемесячная безубыточность по доходам |
56 482 |
|
Предположения: |
|
|
В среднем на - составляющую дохода |
5.53 |
|
В среднем на - составляющую переменные затраты |
1.27 |
|
Предполагаемые ежемесячные фиксированные затраты |
43 527 |
В таблице 10 показаны планируемые прибыли и расходы по клубу «Хамелеон».
Таблица 10 - Ориентировочные прибыль и затраты
|
Наименование |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|||
|
Продажи |
569 800 |
875 000 |
1 052 000 |
|||
|
Прямая стоимость продаж |
130 700 |
192 868 |
257 717 |
|||
|
Общая стоимость Продаж |
130 700 |
192 868 |
257 717 |
|||
|
Валовая прибыль |
439 100 |
682 133 |
794 283 |
|||
|
Валовая прибыль в % |
77.06 % |
77.96 % |
75.50 % |
|||
|
Таблица 11 - Ориентировочные расходы |
||||||
|
Расходы |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|||
|
Ведомость заработной платы |
348 000 |
388 000 |
412 000
|
|||
|
Продажи, Маркетинг и прочие затраты |
22 900 |
25 000 |
27 300 |
|||
|
Амортизация |
2 618 |
2 856 |
2 856 |
|||
|
Арендованное оборудование |
33 000 |
40 000 |
40 000 |
|||
|
Коммунальные услуги |
3 600 |
3 600 |
3 600 |
|||
|
Страхование |
12 000 |
12 000 |
12 000 |
|||
|
Арендная плата |
48 000 |
40 000 |
40 000 |
|||
|
Налоги |
52 200 |
58 200 |
61 800 |
|||
|
Полные эксплуатационные расходы |
522 318 |
569 656 |
599 556 |
|||
|
Прибыль перед выплатой процентов и налогов |
83,218 |
112 477
|
194 727
|
|||
|
Доходы без вычета подоходного налога и амортизации |
80,600 |
115 333 |
197 583 |
|||
|
Уплаченные проценты |
42 |
250 |
0 |
|||
|
Уплаченные Налоги |
0 |
33 668 |
58 418 |
|||
|
Чистая Прибыль |
(83,260) |
78 559 |
136 309 |
|||
|
Чистая Прибыль/Продажи |
-14.61 % |
8.98 % |
12.96 % |
|||
В таблице 12 приводится планируемый наличный поток в течение трех лет.
Таблица 12 - Ориентировочный поток наличных денег
|
Полученные Наличные деньги |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
Продажи за наличные |
512 820 |
787 500 |
946 800 |
|
Наличные деньги от дебиторов |
45 082 |
81 127 |
101 504
|
|
Итого сумма наличных денег от операций |
557 902 |
868 627 |
1 048 304 |
|
Текущие займы |
5 000 |
0 |
0 |
|
Итого сумма полученных наличных денег |
562 902 |
868 627 |
1 048 304 |
|
Таблица 13 – Ориентировочные расходы |
|||
|
Расходы |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
Наличные расходы |
348 000 |
388 000 |
412 000 |
|
Платежи по счетам |
289 115 |
407 976 |
500 717 |
|
Итого сумма расходов на операции |
637 115 |
795 976 |
912 717 |
|
Основные выплаты по текущим кредитам |
0 |
5 000 |
0 |
|
Итого сумма потраченных Наличных денег |
637 115 |
800 976 |
912 717
|
|
Чистый поток наличности |
74,213 |
67 651 |
135 587 |
|
Баланс наличности |
3 287 |
70 938 |
206 525 |
В таблице 14 представлен планируемый бухгалтерский баланс в течение трех лет.
Таблица 14 - Ориентировочный бухгалтерский баланс
|
Активы |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
Наличные деньги |
3 287 |
70 938 |
206 525 |
|
Дебиторская задолженность |
11 898 |
18 271 |
21 967 |
|
Инвентарь |
15 593 |
23 009 |
30 746 |
|
Итого сумма текущих активов |
30 778 |
112 218 |
259 238 |
|
Долгосрочные активы |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
|
Износ основных средств |
2 618 |
5 474 |
8 330 |
|
Итого сумма долгосрочных активов |
17 382
|
14 526
|
11 670 |
|
Итого сумма активов |
48 160 |
126 744 |
270 908 |
|
Таблица 15 – Задолженность и капитал
|
|||
|
Задолженность и капитал |
Год 1 |
Год 2 |
Год 3 |
|
Кредиторская задолженность |
28 919 |
33 945 |
41 800 |
|
Текущие займы |
5 000 |
0 |
0 |
|
Итого сумма задолженности |
33 919 |
33 945 |
41 800 |
|
Итого сумма задолженности |
33 919 |
33 945 |
41 800 |
|
Имеющийся капитал |
210 000 |
210 000 |
210 000 |
|
Нераспределенная прибыль |
112,500 |
195,760 |
117,201 |
|
Прибыль |
83,260 |
78 559 |
136 309 |
|
Итого сумма капитала |
14 240 |
92 799 |
229 108 |
|
Итого сумма задолженность и капитал |
48 160 |
126 744 |
270 908 |
|
Собственный капитал |
14 240 |
92 799 |
229 108 |