4. Капитал клиента

Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

5. Обеспечение кредита (стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (предусмотрен. в договоре))

6. Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозируемая экономическая ситуация в стране, регионе, отрасли, политический фактор, данные условия определяют внешние риски банка и учитыв. при решении банком вопросов о стандартах банка по оценке денежной способности).

Данные критерии обусловливают политику банка при формировании денежных потоков и формировании капитала

7. Контроль (законодательная основа деятельности заемщика, а также соответствие хар-а кредита стандартам банка и органов надзора)

Данные критерии нацеливают кредитного менеджера получить ответ на вопрос: на сколько сведения у заемщика отвечают стандартам банка?

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

• оценка менеджмента;

• оценка финансовой устойчивости клиента;

• анализ денежного потока;

• сбор информации о клиенте;

• наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

27. Платежеспособность и кредитоспособность заемщика.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка – это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться со своими долговыми обязательствами (основному долгу и процентам).

Кредитоспособность клиента, в отличие от его платежеспособности, не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального или частного риска банка, связанного с выдачей конкретного кредита конкретному заемщику.

28. Методы оценки кредитоспособности. Специфика оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов определяет комбинацию применяемых способов оценки. Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий базируется на данных баланса, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве методов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.

Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка Выбор финансовых коэффициентов определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка.

I — Коэффициенты ликвидности; Коэффициент текущей ликвидности (К_ТЛ) показывает, способен ли заемщик рассчитаться по долговым обязательствам: К_ТЛ = Текущие активы / Текущие пассивы.

Коэффициент быстрой ликвидности (К_БЛ) рассчитывается следующим образом: К_БЛ = Ликвидные активы / Текущие пассивы. С помощью коэффициента быстрой ликвидности прогнозируют способность заемщика быстро высвобождать из оборота денежные средства для погашения долга банка в срок.

II — Коэффициенты эффективности, или оборачиваемости;

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют коэффициенты ликвидности и позволяют сделать заключение более обоснованным. Если показатели ликвидности растут за счет увеличения дебиторской задолженности и стоимости запасов при одновременном замедлении их оборачиваемости, нельзя повышать класс кредитоспособности заемщика.

• Оборачиваемость запасов:

• Оборачиваемость дебиторской задолженности в днях:

• Оборачиваемость основного капитала (фиксированных активов):

• Оборачиваемость активов:

III — Коэффициенты финансового левериджа; Коэффициент финансового левериджа характеризует степень обеспеченности заемщика собственным капиталом. (соотношение всех долговых обязательств и активов, соотн. всех долг. обязат. и собственного капитала, соотн. всех долг. обязат. и акционерного капитала, соотн. всех долг. обязат. и мат. акционерного капитала, соотн. долгосрочной задолженности и активов, соотн. собств. капитала и активов, соотн. оборотного собств. капитала и текущих активов),