4. Капитал клиента

Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

5. Обеспечение кредита (стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (предусмотрен. в договоре))

6. Условия, в которых совершается кредитная операция (текущая или прогнозируемая экономическая ситуация в стране, регионе, отрасли, политический фактор, данные условия определяют внешние риски банка и учитыв. при решении банком вопросов о стандартах банка по оценке денежной способности).

Данные критерии обусловливают политику банка при формировании денежных потоков и формировании капитала

7. Контроль (законодательная основа деятельности заемщика, а также соответствие хар-а кредита стандартам банка и органов надзора)

Данные критерии нацеливают кредитного менеджера получить ответ на вопрос: на сколько сведения у заемщика отвечают стандартам банка?

Способами оценки кредитоспособности клиента банка являются:

• оценка менеджмента;

• оценка финансовой устойчивости клиента;

• анализ денежного потока;

• сбор информации о клиенте;

• наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

30. Капитал клиента и способность заимствовать средства.

Капитал клиента и способность заимствовать средства являются критериями кредитоспособности клиента.

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, дееспособность заемщика — физического лица.

Капитал клиента. Для такого критерия кредитоспособности клиента как капитал наиболее важны два аспекта оценки: достаточность капитала (анализируется на основе требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа); степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию (свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком).

31.Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов банка.В мировой и российской банковской практике для оценки кредитоспос. клиента исп. следующие коэффициенты: 1 группа: Коэфф.ликвидности - (текущей ликв., оперативной ликв.), 2 группа: Коэфф. эффективности (оборачиваемости) – (оборач. запасов, оборач. дебиторской задолженности, оборач. основного капитала, оборач. активов), 3 группа: Коэфф. финансового левериджа – (соотнош. всех долговых обязательств и активов, соотн. всех долг. обязат. и собственного капитала, соотн. всех долг. обязат. и акционерного капитала, соотн. всех долг. обязат. и мат. акционерного капитала, соотн. долгосрочной задолженности и активов, соотн. собств. капитала и активов, соотн. оборотного собств. капитала и текущих активов), 4 группа: Коэфф. прибыльности: - (коэфф. нормы прибыли, коэфф. рентабельности (доходности)), 5 группа: Коэфф. нормы прибыли на акцию, коэфф. обслуживания долга.

32.Коэффициенты ликвидности. Фин. пок-ли, рассчит. на основании отчётности предприятия для опр-ия номинальной способности компании погашать текущую зад-ть за счёт имеющихся текущих (оборотных) активов.Коэфф. текущей ликвидности (фин. коэфф., равный отношению текущих (оборотных) активов к краткосрочным обязательствам (текущим пассивам). Источником данных служит бух. баланс компании. Коэфф. отражает способность комп. погашать текущие (краткосрочные) обязательства за счёт только оборотных активов. Чем показатель больше, тем лучше платежеспособность предприятия. Коэфф. оперативной ликв. фин. коэфф., равный отношению высоколиквидных текущих активов к краткосрочным обязательствам (текущим пассивам). Источником данных служит бух. баланс компании аналогично, как для текущей ликв., но в составе активов не учитываются материально-производственные запасы так как при их вынужденной реализации убытки будут max среди всех оборотных средств. Коэфф. отражает способность компании погашать свои текущие обязательства в случае возникновения сложностей с реализацией продукции.

33. Коэффициенты эффективности и оборачиваемости. Коэфф. оборач-ти запасов - отношение себестоимости продукции, реализованной за отчетный период, к средней величине запасов в этом периоде. Этот коэффициент показывает, сколько раз в среднем продаются запасы предприятия за некоторый период времени. Коэфф. оборач. дебит. зад-ти – фин. пок-ль, рассчит. как отнош. оборота компании к среднегодовой величине дебиторской задолженности. показывает насколько эффективно компания организовала работу по сбору оплаты для свою продукцию. Снижение данного показателя может сигнализировать о росте числа неплатежеспособных клиентов и других проблемах сбыта, но может быть связан и с переходом компании к более мягкой политике взаимоотношений с клиентами, направленной на расширение доли рынка. Коэффициент оборачиваемости основного капитала - отношение продаж к основному капиталу. Коэффициент оборачиваемости активов - отношение выручки от реализации продукции к среднегодовой стоимости активов. Этот коэффициент характеризует эффективность использования активов с точки зрения объема продаж.

34.Коэффициенты рентабельности. Коэф. рент-ти – пок-ли эфф-ти деят-ти предприятия, характер-ие уровень отдачи от затрат и степень использования средств. Рент-ть активов – пок-ль, характер-ий эфф-ть исп-ия всех активов предприятия. Производственная рент-ть - отношение прибыли от реализации произведенной продукции к ее полной себестоимости. Рент-ть инвестиций - показатель эффективности инвестиций; чистая прибыль, деленная на объем инвестиций. Иногда рентабельность инвестиций определяется как отношение чистой прибыли к сумме акционерного капитала и долгосрочного долга. Рент-ть продаж - отношение прибыли от реализации продукции (операционной прибыли) к объему продаж за определенный период. Рент-ть текущих активов - произведение рентабельности продаж на оборачиваемость текущих активов за период. Рент-ть собственных средств - отношение прибыли, полученной предприятием за период, к среднему уровню собственных средств. Чистая рент-ть собственного капитала - отношение чистой прибыли предприятия к средней величине собственного капитала.

35.Анализ денежного потока. Анализ ДП – это способ оценки кредитоспос. клиента банка, в основе кот. лежит исп-ие фактич. пок-ей хар-их оборот ср-в у клиента в отчетном периоде. Этим метод анализа ДП принципиально отличается от метода оценки кредитосос. клиента банка на осн. сис-мы фин. коэф-в, анализ ДП клиента закл. в сопоставлении оттока и притока заемщика за период, как правило, совпад. со сроком кредита. При выдаче ссуды на год, анализ ДП проводят в годовом разрезе, а при выдаче кредита на 90 дн. в квартальном разрезе. Элементами притока ср-в за опр. период явл.: 1)прибыль, получ. в данном периоде, 2)амортизация, 3)высвобождение ср-в из запасов, из дебит. зад-ти, из осн. фондов и прочих активов, 4)увелич. кр. зад-ти, 5)рост прочих пассивов, 6)увелич. акционерного капитала, 7)выдача новых ссуд. Элементы оттока: 1)уплата налога, %, дивидендов, штрафов и пени, 2)доп.вложения в запасы, в деб. зад-ть в прочие активы, в осн. фонды, 3)сокращ. кр. зад-ти, 4)уменьш. прочих пассивов, 5)отток акц. кап-ла, 6)погашение ссуд. Разница м/у притоком и оттоком хар-ет вел-ну общего ДП, для анализа ДП клиента исп-ся данные как min за 3 года. Если клиент имел устойчивое превышение притока над оттоком ср-в, то это свидетельств. о кредитоспос. клиента. Колеб. вел-ны общего ДП, а также кратковремен. превыш оттока над притоком ср-в говорит о более низком рейтинге клиента. Систематич. превыш. оттока над притоком хар-ет клиента, как некредитоспоб.