23. Особенности определения характера заемщика.

Под характером заёмщика имеется в виду его репутация, степень ответственности, готовность и желание погашать долг. При оценке репутации большое значение имеет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире (кредитная история). Банк стремится получить психологический портрет заёмщика, используя для этого личное интервью, досье из архива, консультации с другими банками и фирмами. Работа с новым для банка заемщиком предполагает выяснение его юридического статуса, а для физических лиц правомочности получения кредита.

24. Технико-экономическое обоснование возвратности кредита (ТЭО) - описание направления использования кредитных средств и источников погашения кредита и процентов, с расчетом сроков поставки и реализации товара, расходов на приобретение и реализацию товара, накладных расходов, расходов по страхованию товара и его охране, налогов на прибыль и указанием планируемой выручки от реализации, дохода и условно-чистой прибыли от сделки.

Необходимые документы:

• производственная программа (программа продаж) в натуральном и стоимостном выражении на период кредитования;

• фактическое выполнение производственной программы (программы продаж) в натуральном и стоимостном выражении (за предшествующий календарный год и истекший период текущего года);

• бизнес-план на текущий год или на период пользования кредитом, если период кредитования выходит за рамки текущего финансового года (план доходов и расходов и движения денежных средств, составленный с учетом всех имеющихся обязательств, а также запрашиваемого в Банке кредита);

• технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредита, подтверждающее эффективность кредитуемой сделки и возвратность кредита за счет собственных средств Заемщика, с обоснованием цен реализации, расходов, рентабельности и периода окупаемости - при кредитовании торгово-посреднических сделок, отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых в течение определенного периода, а также при финансировании этапов реализации целевых (коммерческих) программ.

• копии контрактов (договоров), подтверждающих расходную и доходную части бизнес-плана (ТЭО). При кредитовании крупных предприятий возможно предоставление копий основных контрактов (договоров), в основном подтверждающих расходную и доходную части бизнес-плана.

25. Обеспечение возвратности кредита

Исполнение Заемщиком своих обязательств по кредиту может обеспечиваться залогом, поручительством, банковской гарантией. 1.Залог товаров или ценных бумаг принимаются банком в залог ( с обязательным дисконтированием суммы залога) по реальной (рыночной) стоимости, достаточной для компенсации банку основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав. Предмет залога согласовывается с Банком. Условия размещения залога: - на складах ответственного хранителя ( третье лицо), не являющегося заемщиком, поручителем и.т.д. при обязательном оформлении правоотношений между Банком и Ответственным хранителем и переводом предмета залога на хранение от лица Банка; - на складе заемщика – залог товара в обороте; - ценные бумаги принимаются в залог в соответствии с заключением отдела ценных бумаг и действующим законодательством. Залогодатель обязан документально подтвердить право собственности на предмет залога. Сотрудник кредитного отдела самостоятельно или совместно с уполномоченным сотрудником Фирмы путем проверки на месте должен убедиться в фактическом наличии товара, его качестве, а также проверить документы, подтверждающие право собственности на товар и соответствие складских запасов представленным данным бухгалтерского учета. По данным проверки уполномоченный сотрудник Фирмы совместно с сотрудником Банка составляют акт. Договор залога по установленной форме оформляется кредитным отделом в трех экземплярах. При этом стоимость заложенного товара должна покрывать: • Сумму кредита; • Проценты по кредиту; • Неустойку; • Проценты за резервирование средств на срок кредита; • Расходы по реализации товара (в случае невозврата кредита); При этом цена товара указывается с учетом понижающего коэффициента 30-40%%. Товар передается залогодателю по мере погашения заемщиком основной задолженности по кредиту. Ценные бумаги принимаются в залог при положительном заключении Кредитного комитета на основании заключения отдела ценных бумаг. 2.Поручительство принимается в обеспечение кредита только при подтверждении удовлетворительного финансового состояния поручителя и на основании заключения юридического отдела. 3.Банковские гарантии в обеспечение кредита, а также ценные бумаги банков принимаются только при положительном заключении Кредитного комитета на основании оценки платежеспособности гаранта и заключения отдела ценных бумаг.

25. Обеспечение возвратности кредита.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Следовательно, возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом, а не принципом кредита. Возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики. Возвратность кредита тесно взаимосвязана с его обеспечением, т.е. зависит от способности заемщика предоставить необходимые и достаточные гарантии своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому очень важен вопрос о твердом обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности. Наиболее распространенными формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита значительно легче. Наиболее удобная юридическая форма - договор поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств. Существуют и другие формы обеспечения возвратности: передача права собственности, переуступка требований. В целом обеспечение возвратности кредита - многоплановый процесс, заключающийся в получении банками максимально полной, точной и актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем анализа его финансового состояния и анализа цели, на которую берется кредит, а также в определении необходимости дополнительных гарантий погашения кредита и анализе этих гарантий. После проведения такой работы банк принимает решение о предоставлении (или не предоставлении) кредита и определяет его размеры, % ставку по кредиту, порядок погашения ссуды и уплаты процентов, а также всевозможные льготы и штрафные санкции. Обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое управление активами, соблюдение принципа диверсификации активов (и пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка. 26. Понятие кредитоспособности. Анализ кредитоспособности заемщика.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка – это способность данного клиента полностью и в срок рассчитаться со своими долговыми обязательствами (осн. долгу и процентам).

Кредитоспособность клиента, в отличие от его платежеспособности, не фиксирует платежи (просрочку) за истекший период и не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального или частного риска банка, связанного с выдачей конкретного кредита конкретному заемщику.

Можно выделить несколько критериев кредитоспособности клиента:

1. Характер клиента ( под хар-ром клиента понимается его репутация,в первую очередь, как юридического лица, а также репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость представления клиента о цели кредита)

Репутация клиента, как юр. лица складывается под воздействием след. факторов:

• Длительность работы клиента

• Соот. финансово-экономичеких показателей

• Кредитная история

• Качество обслуживания

• Репутация менеджера

• Финансовое положение

2. Способность заимствовать средств (наличие у клиента права продать заявление на кредит, подписать кредитный договор, вести переговоры, дееспособность заемщика — физического лица).

3. Способность клиента зарабатывать средства в ходе текущей деятельность для погашения долга (т.е. финансовые возможности).