- •Тема 1. Сущность и функции риска
- •1) Определение риска (коммерческий и экономический риск)
- •2) Объективное и субъективное понимание риска
- •3) Структурные характеристики риска
- •4) Функции риска
- •5) Система факторов риска, влияющих на деятельность предприятия
- •I. Внешние факторы (объективные)
- •II. Внутренние факторы (субъективные)
- •Тема 2. Общие и специфические классификации рисков
- •Критерии классификации по характеристике подверженности риску
- •3) Критерии классификации по характеристике уязвимости
- •4) Критерии классификации по характеристике взаимодействия с другими рисками
- •5) Критерии классификации по характеристике имеющейся информации о риске
- •6) Классификация по величине риска
- •7) Критерии классификации по характеристике расходов (издержек), связанных с риском
- •8) Специфические классификации рисков
- •Тема 3. Концепция управления риском
- •1) Определение управления риском
- •2) Развитие концепции управления риском
- •1) Определение управления риском
- •2) Развитие концепции управления риском
- •Тема 4. Общая характеристика системы управления риском
- •1) Свойства системы управления риском
- •2) Основные принципы управления рисками
- •1) Свойства системы управления риском
- •2) Основные принципы управления рисками
- •Тема 5. Управление риском как часть общего менеджмента фирмы
- •2) Управление риском и организационная структура общего менеджмента
- •3) Аутсорсинг управления риском
- •Тема 6. Цели и задачи системы управления риском
- •1) Цели системы управления риском
- •2) Задачи системы управления риском
- •1) Цели системы управления риском
- •Тема 7. Ограничения системы управления риском
- •2) Внутренние ограничения системы управления риском
- •Тема 8. Комплексное представление о совокупности рисков
- •1) Специфика управления портфелем рисков
- •2) Управление риском как динамический процесс
- •1) Специфика управления портфелем рисков
- •2) Управление риском как динамический процесс
- •Тема 9. Этапы управления риском и их взаимосвязь
- •Взаимосвязь между этапами управления риском
- •Тема 10. Общая характеристика идентификации и анализа рисков
- •1) Содержание идентификации и анализа рисков
- •2) Этапы идентификации и анализа рисков
- •1) Содержание идентификации и анализа рисков
- •2) Этапы идентификации и анализа рисков
- •Тема 11. Общая характеристика информации, необходимой для управления риском
- •2) Источники информации для идентификации риска
- •3) Информационная система
- •4) Визуализация рисков
- •Тема 12. Основные принципы оценки риска
- •2) Пороговые значения риска
- •3) Рисковый капитал
- •Тема 13. Методы трансформации рисков
- •1) Метод отказа от риска
- •2) Метод снижения частоты ущерба или предотвращения убытка
- •3) Метод уменьшения размера убытков
- •4) Метод разделения риска
- •5) Метод аутсорсинга риска
- •Тема 14. Методы финансирования рисков
- •1) Покрытие убытка из текущего дохода
- •2) Покрытие убытка из резервов
- •3) Покрытие убытка за счет использования займа
- •4) Покрытие убытка на основе самострахования
- •5) Покрытие убытка на основе страхования
- •6) Покрытие убытка на основе нестрахового пула
- •7) Покрытие убытка за счет передачи ответственности на основе договора
- •8) Покрытие убытка на основе поддержки государственных и/или муниципальных органов
- •9) Покрытие убытка на основе спонсорства
- •Тема 15. Руководство по разработке, контролю и пересмотру программы управления рисками
- •1) Информация по особенностям системы управления риском
- •2) Информация по процедурам управления рисками и пороговым значениям параметров, используемых при выборе процедур
- •3) Информация по рискам
- •4) Информация по убыткам фирмы
- •5) Информация о методах управления рисками на уровне фирмы
- •6) Информация по методам оценки финансовых возможностей фирмы
- •7) Информация по методам оценки эффективности использования методов управления рисками
- •8) Информация по методам оценки эффективности программы управления рисками
- •Тема 16. Процедуры разработки, контроля и пересмотра программы управления рисками
- •1) Разработка программы управления рисками
- •2) Контроль и пересмотр программы управления рисками
6) Информация по методам оценки финансовых возможностей фирмы
Как отмечалось выше, на выбор стратегии, процедур управления рисками и пороговых значений параметров рисков, кроме общей стратеги управления развития фирмы, существенное влияние оказывают финансовые возможности фирмы, которые могут быть оценены на основе расчета следующих коэффициентов:
kМВоУФВ = МВоУ / ФВ, (4)
kНВеУФВ =НВеУ / ФВ, (5)
kОУФВ =ОУ /ФВ, (6)
где kМВоУФВ - коэффициент финансовых возможностей по покрытию максимально возможного убытка фирмы;
kНВеУФВ - коэффициент финансовых возможностей по покрытию наиболее вероятного убытка фирмы;
kОУФВ - коэффициент финансовых возможностей по покрытию ожидаемого значения убытка фирмы;
МВоУ, НВеУ и ОУ - соответственно максимально возможный, наиболее вероятный и ожидаемый убыток либо по одному из оцениваемых аспектов или направлений деятельности фирмы, либо в целом по фирме;
ФВ - финансовые возможности фирмы по покрытию убытков.
Значение какого-либо из указанных коэффициентов, превышающее 1, отвечает ситуации, когда фирма не имеет финансовых возможностей по покрытию соответствующего убытка. В ином случае фирма обладает финансовыми возможностями по покрытию соответствующего убытка.
Указанные выше коэффициенты могут применяться также и при решении вопроса о пороговых значениях по размеру возможного ущерба. Так, если фирма имеет финансовые возможности по покрытию максимально возможного, наиболее вероятного или ожидаемого убытков по некоторому направлению деятельности фирмы (или в целом по фирме) в размере ФВнап(фир), то заданные, утвержденные специалистами и/или руководством фирмы значения соответствующих коэффициентов можно рассчитать по формулам:
kМВоУФВ,пор = МВоУпорнап(фир) / ФВнап(фир), (7)
где kМВоУФВ,пор – пороговое значение коэффициента финансовых возможностей по покрытию максимально возможного убытка либо по определенному направлению деятельности фирмы, либо по фирме в целом;
МВоУпорнап(фир) – пороговое по отдельному направлению или в целом по фирме значение максимально возможного убытка;
ФВнап(фир) – финансовые возможности фирмы по покрытию убытка.
kНВеУФВ,,пор =НВеУ порнап(фир) / ФВнап(фир), (8)
где kНВеУФВ,,пор – пороговое значение коэффициента финансовых возможностей по покрытию наиболее вероятного убытка;
НВеУ порнап(фир) - пороговое значение наиболее вероятного убытка.
kОУФВ,пор =ОУ порнап(фир) / ФВнап(фир), (9)
где kОУФВ,пор – пороговое значение коэффициента финансовых возможностей по покрытию ожидаемого убытка;
ОУ порнап(фир) - пороговое значение ожидаемого убытка.
Эти коэффициенты дают возможность определить соответствующие пороговые значения максимально возможного, наиболее вероятного и ожидаемого убытков следующим образом:
МВоУпорнап(фир) = kМВоУМВ,пор * ФВнап(фир), (10)
НВеУпорнап(фир) = kНВеУМВ,пор* ФВнап(фир), (11)
ОУпорнап(фир) = kОУМВ,пор* ФВнап(фир). (12)