- •«Разработка годового финансового плана отделения дороги»
- •Исходные данные
- •Содержание
- •Введение
- •1.Планирование доходов отделения дороги
- •1.1.Планирование доходов от перевозок грузов в прямом и местном сообщениях (движенческая операция)
- •1.2.Планирование доходов от начальной операции по грузовым перевозкам
- •1.3.Планирование доходов от конечной операции по грузовым перевозкам
- •1.4.Планирование удержаний за использование рефрижераторного подвижного состава (рпс)
- •1.5.Планирование доходов за вагонно – километры порожнего пробега
- •1.6.Планирование доходов за деповской ремонт грузовых вагонов
- •1.7.Планирование доходов за текущий ремонт локомотивов
- •1.8.Планирование доходов от дополнительных сборов
- •1.9.Планирование доходов от договорных тарифов
- •1.10.Планрование доходов от перевозок пассажиров в прямом и местном
- •1.11.Планирование доходов от перевозок пассажиров в пригородном сообщении
- •1.12.Планирование доходов от начальной операции по пассажирским перевозкам в прямом и местном сообщениях
- •1.13.Планирование доходов от перевозок грузов и пассажиров
- •1.14.Планирование доходов от подсобно – вспомогательной деятельности
- •2.Планирование эксплуатациооных расходов отделения дороги по перевозкам
- •2.1.Планирование расходов на оплату труда
- •2.2.Планирование расходов на материалы
- •2.3.Планирование расходов на топливо и электроэнергию
- •2.4.Планирование амортизационных отчислений
- •2.5.Планирование прочих расходов
- •3.Планирование себестоимости перевозок грузов, пасажиров и погрузо – разгрузочных работ
- •4.Расчёт и распределение балансовой прибыли
- •Заключение
- •Список использованных источников
1.9.Планирование доходов от договорных тарифов
МПС рекомендован перечень видов перевозок, работ и услуг, на которые могут быть установлены договорные тарифы, величина которых устанавливается на базе действующих тарифов на перевозки соответствующих грузов с повышением платы в пределах экономического эффекта, образованного у грузоотправителей и грузополучателей и сетевой рентабельности 35%. Поступления по договорным тарифам обусловлены перечнем дополнительных услуг, качеством и срочностью перевозок, предусмотренных договорными условиями отделения, грузоотправителя и грузополучателя. Планирование доходов от договорных тарифов осуществляется на основе анализа заключённых договоров в базовом периоде и ожидаемой динамики себестоимости перевозки грузов, а также предполагаемого расширения применения договорных тарифов. При выполнении перевозок с отступлением от условий договора по вине железной дороги величина договорного тарифа снижается в размере, определенном сторонами.
Доходы от применения договорных тарифов в планируемом периоде определяются:
Dдог =Dбаздог*iдог, тыс. руб., (1.15)
где Dбаздог - доходы от применения договорных тарифов в базовом периоде, тыс. руб.;
iдог - индекс, учитывающий динамику изменения этих доходов в планируемом
периоде.
Dдог=5332*0,98=5225,36 тыс. руб.
1.10.Планрование доходов от перевозок пассажиров в прямом и местном
сообщениях (движенческая операция)
Доходы отделения дороги от перевозок пассажиров в прямом и местном сообщениях (перевозки в дальнем следовании) определяются на основе планируемого пассажирооборота дальнего следования по расчётной цене, устанавливаемой управлением железной дороги. Расчётная цена по движенческой операции за 10 пас-км дальнего следования устанавливается исходя из расчётных доходов по пассажирским перевозкам в прямом и местном сообщениях в целом по дороге и себестоимости движенческой операции отделения при равном уровне рентабельности по дороге.
Доходы от перевозок пассажиров в дальнем следовании (движенческая операция) в планируемом периоде определяется по формуле:
Dдалпас=∑Alдал*r двпас, руб., (1.16)
где ∑Alдал - пассажирооборот в прямом и местном сообщениях планируемого пе- риода, млн. пас-км;
rдвпас - расчётная ставка за 10 пас-км (движенческая операция), коп./10 пас-км.
Пассажирооборот дальнего следования в планируемом периоде рассчитывается по формуле:
∑Alдал=∑Alбаздал*iдал, млн. пас-км, (1.17)
где ∑Alбаздал - пассажирооборот дальнего следования базового периода, млн. пас-км;
i дал - индекс, учитывающий ожидаемое изменение пассажирооборота дальнего
следования в планируемом периоде.
∑Alдал=1665*1,03=1714,95 млн. пас-км
Dдалпас=1714,95*702=1203894,9 руб.