76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.

CAMEL – стандартизований метод оцінки банків, їх ефективності. Його достовірність залежить від об’єктивності економістів Б та інспекторів нагляду, які зд-ть аналіз і дають оцінку Б на регулярній основі.

Оцінювати управління починають з вивчення ефективності роботи банку. Банки з якісним управлінням мають адекватний розмір капіталу, достатню якість активів, достатні надходження і належний рівень ліквідності. Системи і методи контролю забезпечують ефективне дотри­мання основних напрямів політики банку.

Завершальним компонентом оцінки системи рейтингу САМЕL є оцінка ліквідності, що вказує на спроможність банку оператив­но виконувати свої зобов'язання.

Управління ліквідністю містить у собі управління обома сто­ронами балансу, тобто можливість швидко залучити ліквідні ко­шти за рахунок наявних ресурсів.

Використовується 5 бальна шкала:

- 4 чи 5 – банки потребують ретельного нагляду;

- 3 – Б мають недоліки, пов’язані з платоспроможністю та ліквідністю.

- 1 чи 2 – надійні Б за всіма показниками, стабільні.

Рейтингова оцінка В.С. Кромонова базується на виз-ні таких показників:

- генеральний коеф надійності К1=К/АР (робочі активи), показує рівень забезпечення покриття ризикованих вкладень Б його власним капіталом (критична межа 1).

- коеф миттєвої ліквідності К2= ліквідні активи/ зобов’язання до запитання, показує, чи використовує Б кошти клієнтів як власні кред. ресурси (критична межа 1).

- крос-коеф К3=СО/АР, показує рівень трансформації сумарних зобов’язань перед кредиторами (межа 3).

- генеральний коеф ліквідності К4= (ЛА+ЗК)/СО, показує забезпеченість коштів, що довірені Б клієнтами (критична межа 1).

- коеф захищеності капіталу К5= ЗК/К, показує, як Б ураховує інфляційні поцеси і яку частину активів розміщує у нерухомість(критична межа 1) .

- коеф фондової капіталізації прибутку К6=К/СК, х-є ефективність дія-ті і незалежність від окремих засновників(критична межа 3).

Х-ка методики розрахунку рейтингових показників, що застосовуються для обчислення лімітів.

- коеф надійності = ВК / дохідні активи, х-є рівень покриття ризикованих вкладень Б ВК.

- Коеф ліквідності = ліквідні активи / сумарні зобов’язання, х-є здатність Б в разі неповернення виданих позик задовольнити вимоги кредиторів.

- коеф рентабельності = (П+ЧД)/ДА, показує ефективність роботи активів.

- коеф якості активів = (Строкові депозити + ВК) /Корпоративні кредити, показує наскільки строкові депозити та ВК покривають видані кредити.

- коеф ресурсної бази = ВК / сумарні зобов’язання, показує ступінь забезпечення своїх зобов’язань ВК.

Недоліком цих методик є суб’єктивне встановлення вагомості окремих показників, яке суттєво залежить від мети аналізу та користувачів інформації.

77. Рейтингова сис-ма camel.

CAMEL – стандартизований метод оцінки банків, їх ефективності. Його достовірність залежить від об’єктивності економістів Б та інспекторів нагляду, які здій-ть аналіз і дають оцінку Б на регулярній основі. Система рейтингу банків САМЕL отримала назву відповідно до назви її компонентів.

Фахівці розглядають капітал як основний засіб захисту коштів вкладників. Банк із міцним капіталом може витримати значні втрати без ризику для вкладів своїх клієнтів. Для оцінки достат­ності капіталу органи нагляду використовують головним чином коефіцієнтний аналіз.

Під час розрахунку коефіцієнтів використовують поняття «ка­пітал», який складається з: оплаченої частини акціонерного капіталу, нерозподіленого прибутку, а також загальних або передбачених законом резервів.

Один з головних напрямів банківського нагляду — визначення якості активів, що передбачає виявлення таких із них, які не мо­жуть бути стягнені або реальна вартість яких нижча зазначеної в банківській звітності.

Оцінювати управління починають з вивчення ефективності роботи банку. Банки з якісним управлінням мають адекватний розмір капіталу, достатню якість активів, достатні надходження і належний рівень ліквідності. Системи і методи контролю забезпечують ефективне дотри­мання основних напрямів політики банку.

Завершальним компонентом оцінки системи рейтингу САМЕL є оцінка ліквідності, що вказує на спроможність банку оператив­но виконувати свої зобов'язання.

Управління ліквідністю містить у собі управління обома сто­ронами балансу, тобто можливість швидко залучити ліквідні ко­шти за рахунок наявних ресурсів.

Використовується 5 бальна шкала:

- 4 чи 5 – банки потребують ретельного нагляду;

- 3 – Б мають недоліки, пов’язані з платоспроможністю та ліквідністю.

- 1 чи 2 – надійні Б за всіма показниками, стабільні.