
- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності.
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •4. Види аналізу банківської діяльності
- •5.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •6.Організація аналітичної роботи в банках
- •7.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •8.Сутність та функції банківського капіталу
- •9.Класифікація та види банківського капіталу.
- •10.Оцінка вартості власного капіталу
- •11.Методика розрахунку капіталу кб
- •12.Нормативи капіталу
- •13. Коефіцієнтний аналіз капіталу кб.
- •14.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •15. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •16.Аналіз субординованого капіталу.
- •17. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •18.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •19. Аналіз строкових депозитів.
- •20. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •21. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •22. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.
- •23.Обов’язкове резервування.
- •24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •26. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля б.
- •28. Табличний аналіз кредитного портфеля.
- •29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.
- •30.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •32.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •39. Аналіз вкладів у деривативи.
- •40. Розрахунок резервів за портфелем цп.
- •41. Аналіз не фінансових інвестиційних активів банку.
- •42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •43. Аналіз лізингових операцій банку.
- •44. Аналіз факторингових операцій банку.
- •45. Аналіз форфейтингових операцій.
- •46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •48. Аналіз трастових операцій банку.
- •49. Аналіз депозитарних послуг.
- •50. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •51. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •54. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •55. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •56. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •57. Аналіз відносних показників доходності.
- •58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
- •62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •64. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •66. Коефiцiэнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •67. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •68. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •69. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •71. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •73. Аналіз фінансової стійкості банку
- •74. Аналіз ділової активності.
- •75. Аналіз ефективності управління
- •76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •77. Рейтингова сис-ма camel.
- •78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •79. Вивчення ризику та його класифікація.
- •80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •81. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •83. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
Визначення заг. обсягу прибутку до оподаткування здійснюється за даними звіту про фін.результати.
Прибуток = чистий % дохід + чистий комісійний дохід + чистий торгівельний дохід + (( інші банк.операційні доходи + інші небанк. операційні доходи + повернення списаних активів + непередбачені доходи) – ( інші банк. операційні витрати + загальноадміністративні витрати + витрати на персонал + відрахування в резерви та списання сумнівних активів + непередбачені витрати)).
61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
Факторами, під впливом яких формується прибуток є
1) обсяг капіталу Б (відображається в пасивах балансу)
2) рівень ефективності використання активів банку хар-є показник доходності активів (Да)
Да= доходи КБ / сукупні активи
3) мультиплікатор капіталу – це показник мах здатності КБ залучати депозити і видавати крнедити в розрахунку на одну грошову одиницю свого капіталу
Мк = активи / капітал
4) рентабельність доходу
Rd = прибуток до оподаткування / доход
Залежність прибутку від факторів хар-ся чотирифакторною моделлю П= К*Да* Мк* Rd
Факторний аналіз прибутку здійснюється на основі методу ланцюгових підстановок
1. П= ∆К*Да 0* Мк0* Rd0
2. П= К1*∆Да * Мк0* Rd0
3. П= К1*Да 1* ∆Мк* Rd0
4. П= К1*Да 1* Мк1* ∆Rd
62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
Основними показниками, які хар-ть прибутковість КБ є
1. Норма прибутку на капітал
Rк = ЧП / К * 100 %
Показує скільки ЧП припадає на одну грн капіталу і хар-є економ. Віддачу капіталу
2. Рентабельність активів
Rа= ЧП/ А*100%
КБ ефективно використовує наявні ресурси, коли значення показника не менше 1 %
3. Рентабельність витрат - характ-є рівень віддачі витрат КБ: Rв = ЧП/В*100%,
4. Чистий спред (ЧС) = (% дохід за кредитними операціями / кред.портфель)*100% - (% витрати за депозитами /% зобов-я )*100%
Харак-є рівень узгодженості % політики КБ за кредитними і депоз.операціями (не менше 1,25 %)
5. Чиста % маржа (ЧПМ) = ( % дохід - % витрати)*100% / Активи
Дає змогу оцінити здатність КБ утворювати чистиі % дохід
6. Рівень іншого опер.доходу (Ріод)
Ріод = інший опер.дохід/ активи *100%
Харак-є ступінь залежності фін.стану КБ від нетрад.доходів.
63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
Норма прибутку на капітал є головним показником прибутковості КБ.
N = Е*Н1*Н2*Н3
N- економ.віддача капіталу = ЧП / К
Е – прибутковість = ЧП / прибуток до оподаткування
Н1 – маржа прибутку = прибуток до оподаткування / операційні доходи
Н2 – рівень доходності активів = операц.доход / сукупні активи
Н3 – мультиплікатор капіталу = сукупні активи / балансюкапітал
Норма прибутку на капітал відображає залежність норми прибутку від впливу чиників
1. Маржа прибутку М= ЧД / Сукупний доход
2. Використання активів А= сук. Доход / сук.активи
3. Мультиплікатор капіталу( Мк )
Норма прибутку на капітал = Маржа прибутку* використання активів* мультиплікатор капіталу
Нпк = ∆М*А0* Мк0
Нпк = М1*∆А* Мк0
Нпк = М1*А1* ∆Мк