- •1. Роль аналізу в управлінні кб
- •2. Предмет, об'єкти, суб'єкти аналізу банківської діяльності.
- •3.Принципи, методи та етапи абд
- •4. Види аналізу банківської діяльності
- •5.Інформаційне забезпечення а-зу банківської діяльності. Банківська фінансова та статистична звітність.
- •6.Організація аналітичної роботи в банках
- •7.Банківська таємниця: поняття та значення в діяльності банківської установи
- •8.Сутність та функції банківського капіталу
- •9.Класифікація та види банківського капіталу.
- •10.Оцінка вартості власного капіталу
- •11.Методика розрахунку капіталу кб
- •12.Нормативи капіталу
- •13. Коефіцієнтний аналіз капіталу кб.
- •14.Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу.
- •15. Аналіз інших складових власного капіталу банку.
- •16.Аналіз субординованого капіталу.
- •17. Економічна сутність зобов’язань кб, завдання аналізу та його інф. База
- •18.Класифікація залучених та запозичених коштів банку.
- •19. Аналіз строкових депозитів.
- •20. Аналіз структури депозитів до запитання.
- •21. Аналіз використання міжбанк.Кредиту у формуванні залучених коштів.
- •22. Визначення обсягу ефективних кредитних ресурсів.
- •23.Обов’язкове резервування.
- •24. Зміст та завдання аналізу активних операцій банку.
- •25. Горизонтальний та вертикальний аналіз активів банку.
- •26. Коефіцієнтний аналіз якості активів
- •27. Поняття комплексного аналізу кредитного портфеля б.
- •28. Табличний аналіз кредитного портфеля.
- •29. Коефіцієнтний аналіз кредитного портфеля.
- •30.Аналіз масштабів кредитної діяльності банку
- •31. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •32.Аналіз структури кредитного портфеля.
- •33. Аналіз якості кред портфеля з точки зору фін дисципліни позичальника
- •34.Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій
- •35. Основні завдання аналізу оп з цп, його інформаційна база .
- •36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
- •37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
- •38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
- •39. Аналіз вкладів у деривативи.
- •40. Розрахунок резервів за портфелем цп.
- •41. Аналіз не фінансових інвестиційних активів банку.
- •42. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів у національній валюті.
- •43. Аналіз лізингових операцій банку.
- •44. Аналіз факторингових операцій банку.
- •45. Аналіз форфейтингових операцій.
- •46. Аналіз операцій із банківськими платіжними картками.
- •47. Аналіз нетрадиційних банківських послуг.
- •48. Аналіз трастових операцій банку.
- •49. Аналіз депозитарних послуг.
- •50. Аналіз операцій з банківськими металами.
- •51. Основні напрями, задачі та інформаційна база аналізу доходів і витрат банку.
- •52. Економічний зміст доходів та витрат банку.
- •53. Аналіз динаміки та структур банківських доходів.
- •54. Аналіз структури та динаміки витрат банку
- •55. Аналіз дохідності банку. Факторний аналіз доходів.
- •56. Аналіз витрат банку. Факторний аналіз витрат.
- •57. Аналіз відносних показників доходності.
- •58. Аналіз відносних показників по витратах банку.
- •59. Значення, завдання та iнформаційне забезпечення аналiзу прибутку.
- •60. Загальний аналiз банкiвського прибутку
- •61. Факторний аналiз прибутку та рентабельносты на макроекономiчному рiвнi
- •62. Оцiнка ефективностi дiяльності банку на мікроекономiчному рiвнi
- •63. Факторний аналiз норми прибутку на капiтал
- •64. Аналiз фiнансової мiцностi банку за доходом та прибутком
- •65. Аналіз ефективності діяльності банку на макрорівні.
- •66. Коефiцiэнтний аналiз рентабельностi банківської установи
- •67. Значення, мета, завдання та iнформацiйнi джерела аналiзу лiквiдності банку.
- •68. Аналiз лiквiдності за допомогою економiчних нормативiв
- •69. Коефiцієнтний аналіз ліквідності
- •70. Аналіз активів та ресурсної бази з позиції ліквідності
- •71. Оцінка потреби банку у ліквідних коштах
- •72. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу фінансового стану банку.
- •73. Аналіз фінансової стійкості банку
- •74. Аналіз ділової активності.
- •75. Аналіз ефективності управління
- •76. Рейтингові системи оцінки фінансового стану банків.
- •77. Рейтингова сис-ма camel.
- •78. Узагальнююча оцінка фін-го стану банку.
- •79. Вивчення ризику та його класифікація.
- •80. Аналіз і оцінка кредитного ризику.
- •81. Аналіз і оцінка валютного ризику.
- •82. Аналіз і оцінка інвестиційного ризику.
- •83. Аналіз і оцінка процентного ризику.
- •84. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
36. Аналіз структури й динаміки операцій банку з цп.
Аналіз операцій з ЦП починають із загальної оцінки масштабів інвестиційної діяльності банку. Цей аналіз проводиться за допомогою таких показників:
питома вага інвестиційних активів у загальних активах:
I ц.п. = Кошти, що інвестуються на придбання ЦП / Активи банку, всього
коефіцієнт інвестування в ЦП окремо за кожною установою (Н11), який розраховується за такою формулою: Н11= Кінв1 / К+ЦП +В, де
Кінв1- кошти, які інвестуються в ЦП за кожною установою,
К- регулятивний капітал банку,
В- вкладення в асоційовані та дочірні компанії.
Значення цього коефіцієнта не повинно перевищувати 15%.
норматив загальної суми інвестування (Н12), який розраховується за формулою:
Н12= К інв. заг./ К+ЦП+В, де
К інв. заг.- загальна сума коштів, що інвестуються на придбання акцій різних юридичних осіб. Значення цього коефіцієнта не повинно перевищувати 60%.
Наступним кроком є аналіз динаміки інвестиційних активів, який проводиться за допомогою стандартних показників:
абсолютний приріст інвестиційних активів,
темп зростання інвестиційних активів,
темп приросту інвестиційних активів,
Аналіз операцій банку з ЦП обов’язково містить оцінку змін у структурі вкладень банку. Структура операцій банку з ЦП може аналізуватись і за видами ЦП , за видами емітентів, за цілями придбання.
На наступному етапі треба проаналізувати зміни в структурі операцій з ЦП за напрямками діяльності .
За кожним напрямком діяльності к/б з ЦП необхідно провести додатковий аналіз. Наприклад за кожним видом ЦП розраховується їх питома вага за термінами їх погашення, зокрема для облігацій у термін:
до 30 днів,
від 30 до 90 днів,
більше 90 днів,
Такий аналіз є досить важливим для узгодження активів та пасивів за термінами та сумами з метою зниження ринкового ризику.
37. Аналіз вкладень в пайові цінні папери.
Пайові цінні папери характеризуються низьким рівнем передбачуваності їх інвестиційного доходу, який оцінюється за двома параметрами — за рівнем майбутніх виплат дивідендів і за приростом курсової вартості інструменту. У разі ефективної господарської діяльності емітента за цими цінними паперами можна отримати більш високий рівень інвестиційного доходу порівняно з борговими цінними паперами того ж емітента. При цьому для пайових цінних паперів характерний більш високий ступінь кореляції доходів з темпами інфляції. Однак нестабільність інвестиційного доходу робить їх більш ризиковими інструментами інвестування, оскільки вони не захищені ні від систематичного, ні від несистематичного видів ризиків. Низька ефективність господарської діяльності емітента може призвести не тільки до втрати інвестиційного доходу за пайовими цінними паперами, а й до часткової (а у разі банкрутства — й повної) втрати вкладеного в них капіталу.
38. Аналіз вкладень в боргові цінні папери.
Боргові цінні папери характеризуються чіткою передбачуваністю інвестиційного доходу, розмір якого можна визначити в будь-який момент їх обігу. Така передбачуваність дає змогу зіставляти інвестиційні якості боргових цінних паперів як за шкалою «дохідність — ризик», так і за шкалою «дохідність — ліквідність». Крім того, боргові цінні папери мають пріоритетні права погашення зобов’язань у разі банкрутства емітента, що значно знижує рівень несистематичного їх ризику.