- •1. Структурный анализ ресурсов
- •2. Анализ на основе финансовых коэффициентов.
- •3. Оценка стабильности ресурсной базы банков
- •1.Оценка риска посредством изучения бизнеса клиента и выявления рисков, сопутствующих ему:
- •60. Уставной капитал банка: назначение, способы формирования.
- •61. Развитие подходов Базельского комитета к оценке достаточности собственного капитала банка.
- •62.Система кредитования российскими банками клиентов: понятие, основные блоки.
- •63. Информационная база для оценки кредитоспособности клиентов, ее оценка применительно к российским условиям.
- •64. Критерии и показатели оценки качества активов банка. Их использование в российской практике.
- •65. Характеристика банковского законодательства.
- •66. Процедуры рассмотрения кредитной заявки банком.
- •67. Критерии и показатели оценки качества ресурсной базы банка.
- •1. Структурный анализ ресурсов:
- •2. Анализ на основе финансовых коэффициентов
- •2.1. Коэф достаточности капитала н1
- •3. Оценка стабильности ресурсной базы банков
- •68. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита и факторы, определяющие ее эффективность.
- •69. Методы кредитования: понятие, виды, краткая характеристика.
- •70. Факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка. Оценка состояния ликвидности российского банковского сектора в современных условиях.
- •71. Методика расчета собственного капитала банка.
- •72. Понятие и виды пассивных операций коммерческого банка.
- •73. Виды операций коммерческих банков с ценными бумагами. Их краткая характеристика.
- •74.Факторы, определяющие уровень договорной процентной ставки за предоставляемый банком кредит.
- •75. Функции собственного капитала банка.
- •76. Лизинговые операции и их характеристика.
- •77. Скоринговая система оценки кредитоспособности физических лиц: понятие, краткая характеристика.
- •78. Показатели, регулирующие кредитный риск акционеров.
- •79. Система безналичных расчетов между клиентами банка, принципы организации, формы безналичных расчетов.
- •80. Значение кредитного договора в обеспечении интересов кредитора и заемщика.
- •81. Методы оценки финансового состояния заемщика.
- •82. Методы оценки кредитоспособности средних и малых предприятий.
- •83. Формирование прибыли коммерческого банка. Порядок распределения чистой прибыли банка.
- •84. Понятие субъектов кредитования.
- •85. Содержание договора о залоге: общие требования и особенности применительно к разным видам залога.
- •86. Факторы, снижающие собственный капитал банка, их оценка применительно к современным условиям.
- •87. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов.
- •88. Классификация доходов коммерческих банков, их характеристика. Факторы, определяющие объем процентных ставок.
- •89.Характеристика межбанковских кредитов, получаемых российскими коммерческими банками.
- •90. Виды вексельных кредитов.
64. Критерии и показатели оценки качества активов банка. Их использование в российской практике.
Полна методика-амер-ой системе КЭМЕЛ. В этой системе кач-во активов определяется по степени рискованности. Каждый КБ рассчитывает коэф-нт кач-ва активов: Ка = СР/К *100%, где СР- совок риск, К –собств. капитал банка. СР рассчитывается по ссудным, инвестиц., фондовым, депозитным и прочим операциям, т.е. рассчитываются индивид. риски конкр. продуктов. Ка < 5%: рейтинг 1 – высокое кач-во активов, 6% < Ка < 15%: рейтинг 2, 16% <Ка< 30%: рейтинг 3, 31% <Ка< 50%: рейтинг 4, Ка > 51%: рейтинг 5.
Важным явл-ся расчет коэф-та защищенности от риска, хар-ий предельную долю просроч задол-ти в активах, приносящих доход, кот банк может покрыть за счет чистой прибыли и резервов. К3 = (Прибыль – нетто +Резервы на покрытие потерь по ссудам +Резервы под обесценение ценных бумаг+ФОР+Резервный фонд банка) / Активы, приносящие доход-брутто (без вычета соответствующих резервов). Критериальные уровни не устанавливаются. Показатель рассматривается в динамике.
След-ий показатель уровня активов с повышенным риском. Он показывает степень риск-ти политики коммерческого банка. Упр = (Активы повышенного риска) / Всего активов-нетто. К активам повышенного риска относятся: ссуды 3-й или 4-й группы риска при их классифицированииц/б, факторинг, лизинг, участие, просроченная задолженность, превышение ДЗ над КЗ.
Уровень сомнительной зад-сти показывает объем сомнительных долгов по активным операциям банка. Усз = (просроченная задолженность) / (Кредит.портфель банка + Учтен.векселя + Дебиторы)
Далее полезно рассчитать следующие коэф-ты.
1. Коэффициент эффективности использования активов. Он рассчитывается как отношение средних остатков по активным счетам, приносящим доход, к средним остаткам по всем активным счетам. Этот коэффициент показывает, какая часть активов приносит доход.
2. Коэффициент использования депозитной базы для кредитов. Рассчитывается как отношение средней задолженности по кредитам к средним остаткам по депозитным счетам.
Соотношение нетто и брутто-активов свидетельствует о рискованности активов. Очищенные от риска активы не должны составлять менее 0,65 и более 1. Снб = (Активы – нетто) / (Активы – брутто)
Главные критерии оценки кач-ва активов рос-их банков прису-ют в основн нормат-ых док-ах БР и содержат финн-ые пок-ли, расчит-ые с точки зрения ликвидности и риска активов, они подразделяются на 5 групп исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости. ИНСТРУКЦИЯ от 16 января 2004 г. N 110-И.
65. Характеристика банковского законодательства.
Банковское законод-во условно можно разделить на три яруса: 1. законы, непоср. регулирующие как деятельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций. Первый ярус содержит два блока: закон о ЦБ и законы, регулирующие деят-ть отд-х деловых банков (это м.б. отдельные законы, регулирующие кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр.) Закон «О ЦБ РФ», «О банках и б. деятельности», «О банкротстве кредитных орг-й». 2. законы, относящиеся к регулир-ю параллельно действующих институтов и затрагивающие б. деятельность, к примеру, законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, отдельные положения которых прямо относятся и к банкам. К данной группе законов можно отнести и законы, регулирующие деят-ть финансово-промышленных компаний, инвестиц-х фондов и др. 3. законы всеобщего действия: Конституция, Гражданский кодекс, НК и др. Положения данных законов имеют основополагающее для банка значение, определяют идеологию его деят-ти, место кредитных институтов в народном хозяйстве. В доп. к законам министерства и ведомства издают свои нормативные акты. Основные вопросы банк-ой деят-ти регулируются Инструкциями и указаниями Центрального банка РФ.
Еще одна классификация: Рос. банк. закон-во включает 3 уровня: ФЗ; норм. акты ЦБ; внутр. док-ты (инструкции, полож-я и т.д.) КБ. Правовыми основами и определением правового статуса деятельности банков на территории РФ являются Закон “О Центральном банке РФ (Банке России)”изакон “О банках и банковской деятельности”. Эти 2 закона разграничивают деят-ть КБ и ЦБ РФ. Помимо этих 2-х законов действуют ФЗ «О банкротстве кред. учреждений», «О реструктуризации кред. учреждений» и др. Среди нормативных док-тов самого ЦБ самый важный – Инструкция № 1, в кот. определены осн. расчетные показ-ли, с пом. кот. ЦБ контролирует деят-ть КБ. Эти док-ты не д. противоречить ФЗ. Наконец, 3-й уровень – внутр. док-ты (инструкции, полож-я и т.д.) самого КБ, кот. не д. противоречить ФЗ и норм. док-там ЦБ.