87. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов.

Недепозитные привлеч ср-ва– это ср-ва, которые банк получает в виде займов или путем продажи собств-ых долговых обяз-в на ден рыке. Недепозитные источники банк ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют неперсональный характер (не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе), а инициатива привлечения этих ср-в принадлежит самому банку. Недепозитными привлеч-ми ресурсами пользуются в основном крупные банки. Осн цель недепозитных операций привлечения ср-в – улучшение ликвидной позиции банка.Наиболее распространенные формы:1).получение займов на межбанковском рынке. Межбанк займы – разновидность срочных кредитов, владельцами которых выступают коммерч банки. Межбанк кредит яв-ся ист-ком средств для поддержания платежесп-ти баланса и обеспеч-я бес­перебойности вып-ния обяз-тв. Он предост-ся, как правило, в рамках корреспондентских отношений. Механизм межбанковских корресп-их отнош-ий предусм-ет открытие корр-их счетов одними банками в других для осущ-ния платежных и расчетных опера­ций по поручению друг друга. 2).соглашение о продаже ц/б с обратным выкупом (операция «РЕПО»).Это вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами (казначейскими обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременное условие сделки – обяз-во заемщика выкупить ц/б на оговоренную дату и по заранее установленной цене. 3). учет векселей и получение ссуд у ЦБ.Этот способ чаще всего исп-ся КБ, испытывающими сезонные колебания ресурсов, или при возникновении у них чрезвычайных обстоятельств. ЦБ при этом следит, чтобы его ссуды не превратились в пост-ый источник ср-в. При получении таких займов КБ предоставляют обеспечение в виде различных ц/б казначейства, обяз-в федеральных и местных органов власти, краткосрочных коммерч-их векселей. 4). продажа банковских акцептов. Банк акцепт – это срочная тратта (переводной вексель), выставленный экспортером или импортером на банк, согласившийся его акцептовать. Банк акцепты исп-ся для финансирования внешнеторг сделок. 5).выпуск коммерч-их бумаг. 6).получение займов на рынке евродолларов. Займы на рынке евродолларов – это способ привлечения ресурсов, доступный крупным КБ как имеющими, так и не имеющим заграничные филиалы. Евродоллары – это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или другим владельцам, расположенным за пределами США, включая филиалы американских банков. 8). выпуск капитальных нот и облигаций. Их выпуск осущ-ся КБ с целью увеличения собственного капитала и банк ресурсов.

88. Классификация доходов коммерческих банков, их характеристика. Факторы, определяющие объем процентных ставок.

В основе класс-ии Д может лежать принятая система учета, в соответствии с ПС БУ в КО (утв. Положением Банка России от 25.03.07 №302-п) к балансовому счету первого порядка 706, на котором ведется учет доходов и расходов текущего года нарастающим итогом с начала года, открываются 5 счетов 2 порядка в соответствии с природой дохода: доходы, доходы от переоценки ценных бумаг, положительная переоценка средств в иностранной валюте, положительная переоценка драгоценных металлов, доходы от применения встроенных производных инструментов, неотделяемых от основного договора.

Виды доходов классифицируются по трем критериям: I.по направлению бизнеса;II. По форме дохода;III. По стабильности дохода.I: 1) Ссудный бизнес, вкл 2 элемента: а) предоставл-е ссуд клиентам (ю/л и ф/л), б) предача во временное пользование свободных ресурсов др КБ за % возн-е (мепжб кредит); 2). Дисконт-бизнес основан на опер-ях по покупке банком неоплаченных векселей: а).доходы от проведения факториговых и форфейтинговых операций; 3). Бизнес с ц/б: а). доход от перепродажи ц/б; выпуск самим банком ц/б; процентный доход от вложения в долговые обязательства; дивиденды, полученные от вложений в акции; получение комиссион возн-я; другие доходы полученные от операций с ц/б. 4). Охранный бизнес, основан на трастовых (доверит) и агентских услугах, банк полычает доходы от проведения операций по доверительному управлению имуществом. 5). Гарантийная деятельность. 6). Бизнес, связанный с привлечением вкладов и осущ-ем опер-ий по пор-ю вкладчиков: комиссия, полученная по кассовым операциям, инкассация, расчетным операциям, за ведение счета; доходы от операции с драгметаллами; доходы за совершен-е опер-ий по выдаче нал денег, ведение счета, его открытие, закрытие. 7). Основанные на валютных операциях: а). доходы от операций, полученных от деятельности с инвалютой; с опционами, свопами. 8). Другие направления банковского бизнеса:штрафы, пени, неустойки. 9) Оказание нетрадиционных банковских услуг: лизинг, информационные, консультационные и услуги по обучению клиентов; 10) Разовые сделки по реал-ии им-ва банка – доходы непредвиденного хар-ра, связ-е с такими сделками образ-тся в случае превыш-я рын цены над балансовой оценкойII. 1). Процентный доход: а). % за предоставление кредита (ссудный доход); б). % от операций с ц/б. в том числе по долгосрочным вложениям и векселям. 2). Комиссионный доход: а). по операциямис ц/б; б). доход от операции с инвалютой; в). Выполнение кассовых, расчетных операций, инкассация. 3). Прочие доходы: а). дисконтный доход по векселям; б). доход от перепродажи ц/б; в). Дивиденды, полученные от вложения в акции; г). Доходы от переоценки ц/б. Целью структурирования дохода по формам его получения является оценка диверсификации доходов и оценка зависимости дохода отпроцентного риска. III. 1). Стабильные: а). процентный доход; б). комиссионное вознаграждение – наиболее стабильный. 2). Нестабильные: а). операции от выполнения валютных операций; б). операции от продажи/покупки ц/б. Цель структурирования по стабильности доходов заключается в оценке стабильности источника прибыли.