- •1. Структурный анализ ресурсов
- •2. Анализ на основе финансовых коэффициентов.
- •3. Оценка стабильности ресурсной базы банков
- •1.Оценка риска посредством изучения бизнеса клиента и выявления рисков, сопутствующих ему:
- •60. Уставной капитал банка: назначение, способы формирования.
- •61. Развитие подходов Базельского комитета к оценке достаточности собственного капитала банка.
- •62.Система кредитования российскими банками клиентов: понятие, основные блоки.
- •63. Информационная база для оценки кредитоспособности клиентов, ее оценка применительно к российским условиям.
- •64. Критерии и показатели оценки качества активов банка. Их использование в российской практике.
- •65. Характеристика банковского законодательства.
- •66. Процедуры рассмотрения кредитной заявки банком.
- •67. Критерии и показатели оценки качества ресурсной базы банка.
- •1. Структурный анализ ресурсов:
- •2. Анализ на основе финансовых коэффициентов
- •2.1. Коэф достаточности капитала н1
- •3. Оценка стабильности ресурсной базы банков
- •68. Банковская гарантия как форма обеспечения возвратности кредита и факторы, определяющие ее эффективность.
- •69. Методы кредитования: понятие, виды, краткая характеристика.
- •70. Факторы, определяющие ликвидность коммерческого банка. Оценка состояния ликвидности российского банковского сектора в современных условиях.
- •71. Методика расчета собственного капитала банка.
- •72. Понятие и виды пассивных операций коммерческого банка.
- •73. Виды операций коммерческих банков с ценными бумагами. Их краткая характеристика.
- •74.Факторы, определяющие уровень договорной процентной ставки за предоставляемый банком кредит.
- •75. Функции собственного капитала банка.
- •76. Лизинговые операции и их характеристика.
- •77. Скоринговая система оценки кредитоспособности физических лиц: понятие, краткая характеристика.
- •78. Показатели, регулирующие кредитный риск акционеров.
- •79. Система безналичных расчетов между клиентами банка, принципы организации, формы безналичных расчетов.
- •80. Значение кредитного договора в обеспечении интересов кредитора и заемщика.
- •81. Методы оценки финансового состояния заемщика.
- •82. Методы оценки кредитоспособности средних и малых предприятий.
- •83. Формирование прибыли коммерческого банка. Порядок распределения чистой прибыли банка.
- •84. Понятие субъектов кредитования.
- •85. Содержание договора о залоге: общие требования и особенности применительно к разным видам залога.
- •86. Факторы, снижающие собственный капитал банка, их оценка применительно к современным условиям.
- •87. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов.
- •88. Классификация доходов коммерческих банков, их характеристика. Факторы, определяющие объем процентных ставок.
- •89.Характеристика межбанковских кредитов, получаемых российскими коммерческими банками.
- •90. Виды вексельных кредитов.
75. Функции собственного капитала банка.
СК б-ка - это величина, определяемая расчетным путем. Она определяет реальную величину собственнных средств банка, обеспечивает его стабильное функционирование. Сущ-ет 3 ф-ции банк. Капитала (СК): 1) защитная.Т.к. знач. доля активов б-ков финансируется вкладчиками, гл. ф-цией СК является ограждение интересов вкладчиков. Кроме того, СК б-ка уменьшает риск акц-ров б-ка. Защ. ф-ция означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка, а также сохранение платежесп-ти путем создания резерва активов, позволяющего б-ку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. К играет роль своеобр. защитной «подушки» и позволяет б-ку продолжать операции в случае возникновения круп. непредвиденных потерь или расходов. Для фин-ания подобных затрат сущ-ют различные резервные фонды, включаемые в СК.2) оперативная- имеет второстепенное значение по сравнению с защитной. Она вкл-ет ассигнование Собст. ср-в на приобретение земли, зданий, обор-ния, а также создание фин. резерва на случай непредвиденных убытков. Этот источник фин. ресурсов незаменим на нач. этапах деят-ти б-ка, когда учр-ли осущ-яют ряд первоочередных расходов. На последующих этапах развития б-ка роль СК не менее важна, часть этих средств вкладывается в долгосрочные активы, в создание различных резервов.3) регулирующая– связана с тем, что гос. органы осущ-ют оценку и контроль за деят-тью б-ков, с наличием определенных требований со стороны ЦБРФ к достаточности капитала и регулируется через капитал других банковских рисков.
76. Лизинговые операции и их характеристика.
В мировой практике термин лизингиспользуется для обозначения различного рода сделок, основанных на аренде товаров длительного пользования. Поэтому под лизингом понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора.
Кроме того, лизинг можно рассматривать как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды при посредничестве специализированной (лизинговой) компании, которая приобретает для третьего лица имущество и отдает ему в аренду на долгосрочный период. Таким образом, лизинговая компания фактически кредитует арендатора. Поэтому лизинг иногда называют “кредит-аренда”.
Внедрение банков на рынок лизинговых услуг объясняется, во-первых, тем, что лизинг является капиталоемким видом бизнеса, а банки - основные держатели денежных ресурсов. Во-вторых, лизинговые услуги по своей экономической природе тесно связаны с банковским кредитованием и служат своеобразной альтернативой последнему. Конкуренция на финансовом рынке толкает банки к расширению этих операций.
Внедрение лизинга в Россиибыло связано с определенными трудностями. Прежде всего, это неразработанность вопросов правового режима лизинга, накладывавшая отпечаток на методику учета лизинговых операций. Кроме того, сказывалось отсутствие квалифицированных кадров. Специалисты, занимающиеся лизинговыми операциями, должны обладать глубокими знаниями в области коммерции и организации кредитования, определения спроса и предложения нового и подержанного оборудования, технологии производства и техобслуживания оборудования, бухгалтерского учета, инспектирования, знания законодательства, страхования имущества.
1995 г. стал стартовым для широкого развития лизинговой инфраструктуры. Лизинговые компании стали интенсивно создаваться в различных регионах страны, чему содействовало принятие Правительством России постановления №633 от 29 июня 1995г. “О развитии лизинга в инвестиционной деятельности”, в котором предусмотрено оказание государственной поддержки этому направлению.
Однако, не смотря на положительные моменты, некоторые статьи этого постановления, касающиеся создания благоприятного экономического режима функционирования лизинговых компаний, до сих пор так и не реализованы.
Основные причины, сдерживающие развитие лизинговых операций в России:
- долгосрочный характер вложений, что в современных условиях ограничивает привлекательность для коммерческих банков финансирования лизинговых операций
- ограниченный круг надежных, устойчиво работающих предприятий-лизингополучателей
- отсутствие механизма предоставления гос гарантий под крупномасштабные лизинговые проекты
- проблемы в сфере налогообложения и бух учета.